理財消費論文大全11篇

緒論：寫作既是個人情感的抒發(fā)，也是對學術真理的探索，歡迎閱讀由發(fā)表云整理的11篇理財消費論文范文，希望它們能為您的寫作提供參考和啟發(fā)。

篇（1）

很多情況下班級的班費由生活委員管理，在班費的使用過程中，生活委員負責每筆開支的記錄和報銷，顯而易見，這項制度與正式單位里財務部的相互約束的原則相違背。在單位的財務部門，出納人員只負責出納工作，并不兼管稽核和賬目登記等相關工作。這與班級里生活委員的職務范圍有很大差異，生活委員不僅負責班費的管理，更要對班級里班費的使用情況等進行詳細的記錄。大多數(shù)生活委員都可以恪盡職守，對自己的工作認真負責，不過在班級里，由于個人品質(zhì)不同，很多同學可能對生活委員頗有微詞，缺乏信任甚至在背后誹謗造謠。有很多生活委員在自己資金不足的時候經(jīng)常挪用班費以做己用，即使過后補回來，也是不可為的。

2.班費支出缺乏

購物發(fā)票班費的支出都是一些小事，如在小超市買點生活學習用品，在水果攤買點水果，這些都不好開發(fā)票，這導致在班費的使用中，大多數(shù)情況并沒有發(fā)票憑證。而在企業(yè)的財務管理過程中，每次開支都是有正規(guī)發(fā)票的，這使企業(yè)的各項收入開支都有跡可循，有賬可查，這樣在對賬目進行整理時，才會有條不紊。在正規(guī)單位中，財務支出如果沒有發(fā)票是不被認可的，甚至員工報銷出差費用也必須出示原始憑證。與企業(yè)參與管理的嚴格相比，在班級的班費支出中，原始憑證卻不能引起重視，這個問題應該給予關注。

3.缺乏班費使用的審批環(huán)節(jié)

在班級的集體活動中，并沒有進行相關的審查環(huán)節(jié)，只要這筆款項得到班委會成員的認可，班費就可以輕而易舉的支出，無論支出的款項多大，比如聚餐，郊游等活動。班費是全班同學共同籌集的，就應該為全班同學所用，讓它真正的用于集體。那么在班費支出時，是否應該進行相關環(huán)節(jié)廣泛爭取大多數(shù)同學的想法，甚至制定一些規(guī)定，像較大的款項應該得到班級大多數(shù)同學的認可。在這方面，企業(yè)財務的支出環(huán)節(jié)是十分細致嚴格的，在企業(yè)中，無論支出大小，都必須進行相關程序，進行審核、審批，確定準確無誤后才能投入使用。

4.缺乏班費使用的監(jiān)督機制

印刷資料、舉辦班會和晚會等活動，在比賽中作為后勤支出等不同支出款項，都屬于班費的支出賬目。而班費的來源主要是由所有同學的共同籌集，還有在學校各種評優(yōu)活動中所得的獎金，像在評優(yōu)中如果所在班級獲得“優(yōu)良學風班”的稱號，就會獎勵班級2000元獎金。不過很少有同學真正在意班費的使用，甚至對班費支出毫不在意，這雖然可能是對班級生活委員的信任，但其實是沒有真正把自己當成其中一份子。班級成員并沒有參與到班費使用的過程中，這個過程只有班委會參與其中，但班費是否真的被用在實處呢？同樣是財務管理，在企業(yè)中財務支出的整個過程都有專業(yè)人員參與，從董事會到審計委員會，再到獨立的審計部門，都投入到財務支出的過程中，保證萬無一失。

5.缺少班費收支的明細

大多數(shù)情況下，應是生活委員將班費的收入支出進行詳細記錄，不過這個記錄更像流水賬。例如，購買班級日常用品支出80元、結余620元。教師節(jié)為各位老師購買花籃水果支出240元、結余480元。顯而易見，這種支出的記錄毫無意義，根本不嚴格，很容易出現(xiàn)生活委員的情況。正是因為在班費支出中，大多數(shù)情況是沒有發(fā)票的，像這么簡單潦草的記錄，真實與否根本無從考證，支出款項根本無處核實，可相比之下，企業(yè)的財務制度卻極為嚴謹，不過班費的使用確實無法與之相比較，在班費使用中，可以把很多環(huán)節(jié)具體化，這樣，班費的使用才更加真實可信，才可以將班費真正的用在實處，避免以公謀私，情況的出現(xiàn)，使所有同學得到更多的實惠。

二企業(yè)財務管理與高校班費管理比較

1.組織機構對比

班級就像是一個企業(yè)一樣，每一個交班費的同學就像是班級的股東，企業(yè)的股東擁有企業(yè)的所有權，班級的“股東”當然也是班級費用的最終擁有者，企業(yè)中的CEO、總經(jīng)理、總裁，對應著班級里的班長、支書以及其他的班級管理者，當然，由于企業(yè)的資金流動比較大，所以需要設置專門的資金管理部門，即會計或者是財務部，班級的班費數(shù)額相對來說較小，班級內(nèi)的生活委員以及其他同學就能夠應付自如。

2.資金走向?qū)Ρ?/p>

股東為企業(yè)注入了原始的資金，讓企業(yè)的管理人員拿著這些錢來創(chuàng)造價值，取得企業(yè)的利潤，在班級內(nèi)部，最初的班費也是由班級中的同學提供的，只不過這筆費用并不是用來創(chuàng)造價值，而是為了更好的管理班級，也就是說這筆費用創(chuàng)造了無形的價值。當企業(yè)不滿足現(xiàn)在的發(fā)展，想要得到更多的利潤時，就要籌集資金，進行自身的擴張，這就要求老股東以及一些新的股東注入新的資金，這也就像是在班級的費用不足時，要定期的收班費一樣，如果企業(yè)申請破產(chǎn)，那么其所有的資金在償還了債務之后會退還股東，班級解散之后，班費也會退還給每一個同學。

3.財務制度的對比

企業(yè)專門負責資金的會計會將發(fā)生的每筆交易和資金的流動情況詳細記錄，班級的生活委員也是這樣，他掌管著班級內(nèi)部的資金流動情況，也記錄著每筆班費的走向。企業(yè)會定期的對外提供財務報表等來供資金的提供者檢查資金的使用是否合理，在班級中，班級的管理者也會定期將記錄的賬本公布，來告知同學們班費的使用情況，都達到了監(jiān)督資金使用的目的，當企業(yè)資金或者是班費不足時，管理人員就會像各自的資金提供者索要資金，也就是融資和收集班費，企業(yè)融資為了賺錢，使利潤最大化，籌集班費則是為了能夠使班級更有利于同學們的學習和生活。

三將企業(yè)財務管理融入高校班費管理的思路

1.提升班級同學對班費收支管理的重視程度

如果企業(yè)的領導者能夠?qū)ζ髽I(yè)負起足夠的責任，及時的監(jiān)督資金的使用情況，那么該企業(yè)的財務管理人員也就會盡職盡責，盡量避免資金出現(xiàn)問題，同樣的道理，假如班級中同學們也能夠主動的監(jiān)督班費的使用情況，定期查看，那么管理班費的同學也就會小心謹慎的使用班費，不敢作弊。

2.制定嚴格的報銷制度

要想管理好班級費用，就要設置兩個管理者，設立兩個管理者并不是要設置兩個人分別管理自己的賬本、自己的資金，而是設置專門的管理金錢和負責記錄金錢走向的人員，比如企業(yè)在資金管理方面設置了會計和出納人員，這樣兩者就會互相監(jiān)督，互相牽制，所以在班級中，我們要選舉出一個人管理班費，另一個人負責監(jiān)督班費的使用情況。在班級中班費要實報實銷，當有人需要使用班費時，可以自己墊付或者是向生活委員預支，在活動結束后，應該持有關的票據(jù)經(jīng)過班長以及其他班級管理者簽字后方能找生活委員支付。生活委員也應該及時的整理相關票據(jù)，來定期的向同學們匯報。

3.設置班費管理的專門監(jiān)督人員

“分權制衡”原則被應用在企業(yè)中，企業(yè)設置審計部門來對經(jīng)營和財務活動進行監(jiān)督，達到權力分散的目的，但是在班級中，這樣的制度很難實行，因為班級中只有班委負責班級內(nèi)部大大小小的決策，這就要求有專門的人員來對班費使用進行監(jiān)督，來要求生活委員不得不謹慎小心的對待每一筆班級中的費用。

篇（2）

學生姓名： 趙靜 學號： 0762151147

分 院： 經(jīng)濟管理分院 班級： 經(jīng)濟學0703班

指導教師：張代軍、鄭秀田 職稱： 教授、助教

填表日期： 2011 年 01 月 22 日

杭州師范大學錢江學院教學部制

一、畢業(yè)論文選題的背景和意義

選題的背景:

隨著經(jīng)濟的發(fā)展和人民生活水平的不斷提高，余錢該怎么利用逐漸成為了人們最關心的問題。在通貨膨脹的環(huán)境下，只是單一地將錢放入銀行儲蓄只會使錢越來越少，只有合理安排理財投資才能分散風險，使余錢的效益最大化。因此，越來越多的人們加入的投資理財?shù)年犖橹衼怼５煌牡貐^(qū)由于社會經(jīng)濟環(huán)境的不同而使居民理財結構各異，不同的人們由于文化程度和社會經(jīng)歷的不同對理財?shù)恼J識也有所不同。如經(jīng)濟較發(fā)達地區(qū)的人們的理財意識普遍較強，而且理財?shù)慕Y構多樣化，而經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)的理財結構則較為單一，理財意識強的居民占少數(shù)。

衢州地區(qū)居民的生活水平在不斷地提高，投資理財熱也隨之而來。有的居民為了孩子的未來發(fā)展而投資，有的居民為了從投資中獲取更大的利益而投資，有的居民為了滿足心理的需求而投資，更有的居民是被游說去投資的。總之，每個人的投資理財意識各不相同，但是整個地區(qū)人們的整體投資理財意識的強弱卻直接影響著這個地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展。

理財?shù)那烙泻芏啵ü善薄⒈ｋU、債券、房地產(chǎn)、儲蓄等，不同的理財產(chǎn)品的效益和風險程度都不同，但是，真正對這些理財渠道充分了解的人占少數(shù)，許多人都是盲目的投資，這不僅不會帶來效益，反而會造成損失。因此，及時得了解人們的理財意識情況，并合理地提出意見和建議，能使人們更合理地支配余錢，做理財能手。

選題的意義

首先，通過了解居民理財意識的情況，可以分析投資理財對居民生活的影響程度。現(xiàn)在，市場流行著很多種投資理財?shù)漠a(chǎn)品，但是，并不是所有的人都知道，并愿意進行投資的。通過對居民的投資理財意識的調(diào)查可以得知人們對這些產(chǎn)品是否了解，并通過這種調(diào)查方式間接的使他們了解一些關于這方面的知識。

其次，通過分析數(shù)據(jù)，例舉出幾種較受到人們青睞的理財產(chǎn)品。結合市場的特征和其他地區(qū)的情況提出關于投資這些產(chǎn)品的意見和建議。這能使人們對理財產(chǎn)品有更多更好的了解，提高他們的理財意識。

再次，通過調(diào)查分析影響理財意識的因素，提高人們的理財意識。文化程度、社會經(jīng)驗、社交環(huán)境等都是影響理財意識的因素。

最后，調(diào)查得出的結論可以為衢州地區(qū)投資類產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供可靠的信息，間接促進其發(fā)展。

二、畢業(yè)論文研究目標與主要內(nèi)容（含論文提綱）

研究目標：

本文的研究目標是了解衢州地區(qū)的個人投資理財結構如何，衢州居民的投資理財意識狀況，以及根據(jù)其影響因素給出相應的建議。

主要內(nèi)容：

通過問卷的設計、發(fā)放和統(tǒng)計研究以下三個主要內(nèi)容：衢州居民的余錢配置情況；衢州居民的理財意識情況；對衢州市居民理財意識的影響因素進行分析。

提綱

一、問題的提出

介紹衢州地區(qū)現(xiàn)階段的基本經(jīng)濟狀況及居民的消費情況等來引出居民的投資理財?shù)脑掝}。

二、衢州市居民的余錢配置現(xiàn)狀。

根據(jù)調(diào)查報告的情況，分成幾種不同的情況進行歸納。

三、衢州市居民的理財意識分析。（將理財意識分塊說明情況，先總的說明再分塊分析）

（一）從理財意識強且對理財?shù)幕局R了解的。

（二）從理財意識強可對理財?shù)幕局R不了解，麻木投資的。

（三）從理財意識不強的，只會守著錢的。

四、衢州市居民理財意識的影響因素分析

（1）先說明因素有哪些，并做圖標分析

（2）將關鍵的幾個因素單獨做詳細的分析。

五、結論與建議

三、畢業(yè)論文擬采取的研究方法、研究手段及技術路線、實驗方案等

采取的研究方法：

1、問卷調(diào)查法：用書面形式間接搜集研究材料的一種調(diào)查手段。通過向調(diào)查者發(fā)出簡明扼要的征詢單(表)，請示填寫對有關問題的意見和建議來間接獲得材料和信息的一種方法。

2、談話法：通過與對象面對面的談話，口頭信息的溝通過程中了解對象心理狀態(tài)的方法。

采用的分析手段：

1、定性分析法：一種探索性調(diào)研方法。目的是對問題定位或啟動提供比較深層的理解和認識，或利用定性分析來定義問題或?qū)ふ姨幚韱栴}的途徑。

2、定量分析法：在對問卷進行初步的定性分析后，可再對問卷進行更深層次的研究——定量分析。同卷定量分析首先要對問卷數(shù)量化，然后利用量化的數(shù)據(jù)資料進行分析。問卷的定量分析根據(jù)分析方法的難易程度可分為定量分析和復雜定量分析。

技術路線：

四、中外文參考文獻目錄（理工科專業(yè)應在10篇以上，文科類專業(yè)應在15篇以上，其中外文文獻至少2篇。）

[1] 胡安生，蔣勇生. 寧波居民金融意識及儲蓄狀況調(diào)查分析[J]. 寧波經(jīng)濟，1997，（4）

[2] 歐陽錢琳，馮如，李雯頎，張文昊. 大學生投資理財市場分析[J]. 財稅金融，2010，03（下）

[3] 安娜. 當代中國家庭理財意識漸濃[J]. 中國經(jīng)濟導報，1999，01，01

[4] 宋芳. 個人理財業(yè)務發(fā)展的影響因素分析[J]. 現(xiàn)代金融，2010（2）

[5] 李睿. 家庭理財和國內(nèi)投資渠道分析[J]. 考試周刊，2010（28）

[6] 聶廣海. 建立風險意識，樹立正確的投資理財意識[J]. 現(xiàn)代經(jīng)濟信息，2010

[7] 劉東明. 淺析理財目標中的文化因素[J]. 商業(yè)研究，2010（10）

[8] 徐英. 試析通貨膨脹對個人理財?shù)挠绊慬J]. 新疆財經(jīng)，2009（5）

[9] 張曉波. 影響理財?shù)姆侵橇σ蛩豙J]. 理財之道，2003，12

[10] 陸海燕. 影響我國城鎮(zhèn)居民個人理財需求的因素[J]. 重慶工學院學報，2008（1）

[11] 高太平. 個人投資理財?shù)氖笳`區(qū)[J]. 會計之友，2010（5）

[12] 催至偉. 通脹壓力下家庭投資理財?shù)牟呗苑治鯷J]. 經(jīng)濟研究，2010（7）

[13] 丁致清. 創(chuàng)新理財觀念須強化“五個意識”[J]. 農(nóng)村財政與財務，2004（2）

五、研究的整體方案與工作進度安排（內(nèi)容、步驟、時間）

調(diào)查的實施和時間的安排：

（1）2011年01月16日—2011年01月25日，問卷的發(fā)放及回收，同時進行論文研究的背景論述。

（2）2011年01月26日—2011年01月30日，將收回的問卷進行數(shù)據(jù)統(tǒng)計并做適當?shù)姆治觯⑼瑫r查閱相關文獻，進行理論分析。

（3）2011年02月07日—2011年02月20日，根據(jù)調(diào)查結果，進行衢州居民的余錢配置情況。

（4）2011年02月21日—2011年03月01日，衢州居民的理財意識情況和影響因素進行分析，完成初稿。

（5）2011年3月-2011年04月，修改，并最終上交定稿。

六、研究的主要特點及創(chuàng)新點

1、雖然研究的方法陳舊，但是研究的目標新穎。目前，對理財意識的研究還很少，以其作為調(diào)查目標進行問卷調(diào)查的更少。

2、調(diào)查分析時，主要以圖表和數(shù)據(jù)分析的形式進行闡述，是切實的分析，分析的內(nèi)容具有現(xiàn)實的意義。

3、根據(jù)調(diào)查分析，對衢州居民的投資理財提出一些自己的意見和建議，有助于提高他們的理財意識，間接促進衢州經(jīng)濟的發(fā)展。

七、指導教師審核意見：

篇（3）

隨著我國經(jīng)濟的不斷增長，個人可支配收入持續(xù)增長，在國內(nèi)金融改革不斷深化，世界經(jīng)濟一體化不斷加深的背景下，個人理財觀念，個人理財方式、居民理財產(chǎn)品等相關問題日益引起廣泛的關注。本文基于地方經(jīng)濟視角，于2012年6月對蘭州市居民個人理財觀念和方式等問題進行問卷調(diào)查，此次調(diào)查共發(fā)放問卷123份，收回有效問卷123份。

一、蘭州市居民個人理財?shù)默F(xiàn)狀

1、首先從相關部門獲悉，全國36個大中城市的人均可支配收入為9824.54元，蘭州市為6364.32元，低于36個大中城市的平均水平3460.22元，人均可支配收入排列第35位。其次本次調(diào)查年齡在26-35歲的居多，占到被訪問者的41%，36-45歲年齡段的人群，有16.7%，46-55歲的占到5.1%，56歲以上的人群有14.1%，25歲以下年齡段的人群，有23%，這些年齡段中，對理財投資略知一二的人數(shù)占到其總人數(shù)的60%，完全不知道也不了解的只占到其中的20%，說明理財投資意識經(jīng)開始深入我市的中、輕年群體。

2、被調(diào)查人群中月收入在2000-3500元人民幣的人數(shù)居多，占到對理財投資相關知識略知一二部分總人數(shù)的37.5%，他們生活的時代正處于投資理財新舊觀念的交替時代，所以他們中的大多數(shù)開始選擇接受新型的理財投資意識并開始積極的進行理財投資。但他們在生活中擔當?shù)慕巧枰嗟呢斄χС郑又陙碛捎谖飪r的增長遠遠大于每月收入的增長，理財投資的資金鏈確很薄弱，因此，雖然理財投資的意識正在迅速增強，但理財投資行為卻滯后于意識。

3、56歲以上的人群，了解或接觸投資理財?shù)囊庾R非常弱，傳統(tǒng)理財觀念根深蒂固，他們更愿意接受單一化的投資方式，會選擇簡單的將閑散資金存入銀行的可能性最大，年齡更大一些老人寧愿把一輩子為數(shù)不多的積蓄放進自家的保險柜也不愿意將其簡單的存入銀行而得到相應的利息回報。

4、25歲以下年齡段的人群由于他們大多數(shù)是剛剛進入社會或還在上學期間，他們的收入只能保證基本的生活所需，因此，有50%的人對理財投資并沒有實質(zhì)了解，只有5.6%家庭收入富裕或?qū)Υ朔矫鎲栴}相當感興趣的人了解或知道相關的理財投資知識。剩下38.8%對此略知一二。另外在上學期間，同學們除了家人供給外并沒有或只有少量額外收入，即使對投資理財方面做了相關的了解也未必有相應的經(jīng)濟能力負擔理財投資行為。

從整體看此次調(diào)查，對理財投資了解較全面的市民只占很少比例，絕大部分市民集中在對其略知一二的了解程度，完全不了解的人數(shù)也占到總人數(shù)的28.2%也就是說，理財投資受到越來越高的關注度，但仍有部分市民因受到收入瓶頸制約對理財投資無暇顧及，也有些市民因為“防老”思想有相當一部分人選擇傳統(tǒng)或放在自己家里。對理財投資的了解渠道主要有親友、銀行等機構宣傳，通過自己閱讀書籍資料獲取理財知識的人數(shù)比例最少，造成這一現(xiàn)象的主要原因是，讀書時間在人們的生活中所占比例越來越少這也使得圖書的更新速度變慢，相關書籍不全等。對未來經(jīng)濟走勢的預期很大程度上影響著他們是否會增加理財投資的資金量。

在所有被調(diào)查者中，有30.8%的人在眾多的理財方式中選擇銀行存款，會投資房地產(chǎn)來進行資產(chǎn)保值增值的占16.7%，選擇股票投資的有12.8%，選擇銀行理財產(chǎn)品投資的只占到9%，令人驚奇的是有21.8%的人對理財投資非常盲目，我們將這部分人群進一步分為有部分閑散資金、家庭月收入中上水平和收入較低、沒有閑散資金兩部分進行分析，其中大部分處在家庭收入在4000元以下，他們大多從市面廣告或其他渠道或多或少的聽到過一些理財知識，除了個人保險以外，有的會因跟隨身邊親友嘗試性的進行一些盲目的股票或基金的投資，但只要風險過高或者收益受損會立刻撤出；家庭月收入在4000元以上的另一部分人群，大多是40歲左右的中年人，他們會關注理財投資的動向和方式，但為了教育和“防老”，其投資的偏向往往是低風險低收益的服務項目，總體來看，被調(diào)查的市民中34.6%對未來經(jīng)濟走勢比較看好，認為下半年經(jīng)濟會出現(xiàn)回暖跡象，并且會根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展的明朗性適時調(diào)整自己的理財投資計劃，還有46.2%的市民反映物價太高，不敢貿(mào)然投資，并且不看好未來的經(jīng)濟走勢，還有19.2%認為走勢不明顯，也不愿過高的加入理財投資的行列。選擇其成本和收益回報也不同，起決定因素主要是個人的資本、機會、技巧、收益率等，人們在決定選擇某種理財產(chǎn)品前應從各方面了解這項投資，在對比和根據(jù)個人自身情況的前提下，選擇適合自己的理財產(chǎn)品而非盲目投資較為科學。

二、樹立正確的理財觀，合理安排支出

我認為日常生活中開源節(jié)流，合理規(guī)劃日常開支是必不可少的，國家應引導市民消費向正確的方向發(fā)展。投資人也應該及時調(diào)整合理的花銷，優(yōu)化家庭財政結構，提高資金利用率以便制定下一步的投資理財計劃。

三、銀行等投資機構推出相關理財產(chǎn)品

篇（4）

“理財教育”既包含了對錢幣的認識，同時也探討了行為層面的內(nèi)容，對于幼兒來說，重要的不是讓他認識金錢，而在于從小培養(yǎng)其科學、合理的對待錢的態(tài)度，樹立正確的理財意識，養(yǎng)成良好的理財習慣，進而培養(yǎng)其較強的理財能力的教育。

一、在區(qū)域游戲中引導幼兒認識錢幣

在幼兒園中，游戲是兒童生活的全部，通過游戲的方式讓幼兒認識錢的作用和建立起一定的價值觀是一種很好的前途。幼兒可以通過平時的觀察，將大人的行為活動轉化為游戲。

中班年齡的幼兒，教師首先找出不同年份銀行發(fā)行的錢幣，并把這些錢幣打印下來，首先和孩子們共同觀看這些不同年代、國家、風格的各種錢幣，然后一起動手布置了一個“錢幣展覽館”。孩子們雖然還不能從風格迥異的錢幣中看出各國的文化風俗，但起碼對中國的錢幣有了更進一步的認識。比如中華人民共和國的錢幣，不管是什么年行的，都有著不變的標志——國徽，從錢幣的人物變化上，讓孩子認識一些偉人和一些少數(shù)民族，讓孩子掌握一些錢幣的特征。

對錢幣有了初步的認識后，我們大班的老師就用一些仿真紙幣和硬幣，與孩子們在“點心店”、“超市”、“花店”等區(qū)域開展玩換錢幣的游戲。老師當“銀行的工作人員”將硬幣劃歸己有，將紙幣交給孩子，然后讓孩子在游戲的過程中按需要到“銀行”來兌換硬幣。比如：用5元、10元、20元的紙幣分別兌換成同樣面值的1元、5角或1角的硬幣；再用這些紙幣兌換不是同樣面值的硬幣。換成同樣面值的硬幣時，比如10元紙幣可以換成10個1元硬幣、20個5角硬幣、100個1角硬幣等，這個過程可以鍛煉孩子的加減計算能力。

二、家園合作理解錢幣和勞動的關系

爸爸媽媽可以告訴孩子錢幣是通過辛勤勞動換來的，孩子知道了“不勞動者不得食”的道理，從而使孩子對勞動產(chǎn)生尊重和崇尚的心理。家園共同配合一起制定有效的方法，能讓孩子親身體會錢和勞動的關系。我們在幼兒園就利用活動場地做了一個“虛擬社區(qū)”，孩子們可以在“虛擬社區(qū)”中賺錢、看病、乘車、看電影，還可以賣報或賣廢品，孩子們在里面玩得不亦樂乎，不但體驗到了成人賺錢的辛苦，還能間接感受社會生活的“游戲規(guī)則”。

如：有的家長為了培養(yǎng)孩子從小愛勞動的習慣，在家里實行“有償勞動”，比如：洗一次碗給多少錢，疊一次衣服給多少錢……這樣做不失為一個鼓勵勞動的方法，但是切忌做過頭。家長可以適當使用金錢鼓勵的辦法，但更要鼓勵孩子“自己的事情自己做”。讓孩子參加家務勞動，首先是要培養(yǎng)他的勞動觀念，同時體會爸爸媽媽的養(yǎng)育之恩，進而了解父母賺錢的不易。另外，還可以通過勞動來體會其中的辛苦，從而達到約束商品價格過高而產(chǎn)生購物欲望的目的，建立正確的消費觀。

三、社會實踐活動教會孩子合理消費

陶行知先生“生活教育”的理論，（生活即教育，社會即學校，教學做合一）大自然大社會都是活動教材。幼兒可以從社會實踐活動中看到有趣的景物，遇見各式各樣的人物，學到許多知識。而買賣的過程更是幼兒認識錢的最佳機會，帶著幼兒一起去購物，你可以讓幼兒幫助挑選所需要的物品，在挑選過程中教會幼兒挑選的方式，哪些好，哪些不好，哪些貴，哪些便宜，什么是打折，什么是拍賣。與此同時，還要幫助孩子建立合理消費和選擇消費的觀念。

我們幼兒園就利用社區(qū)活動進行了多次很有意義的售賣游戲，教育幼兒懂得一定的商品知識和購物知識，知道如何挑選、購買、算帳、付款、找零。首先老師將孩子的玩具當成待售商品，一一估價，然后就分成兩堆賣。

比如：孩子的小熊估價8元，老師拿出10元，讓她找零；而孩子的玩具手槍估價4塊，老師出5元，繼續(xù)讓孩子計算找零。在這些練習中，孩子對錢幣的運用更加熟練了。老師還經(jīng)常讓孩子去“超市”買東西，由孩子當顧客和營業(yè)員，自己付錢、找零。首先要讓孩子做一個規(guī)劃圖，把要買的東西畫在紙上（避免孩子進了超市看都什么都想要），還要讓孩子知道自己有多少錢。來到超市，讓孩子邊選擇自己需要的東西邊把價格記在紙上，然后加起來看一下自己有沒有超出預算，超出的話要重新選擇商品。付賬的時候，老師可以問問孩子該找多少錢，看看營業(yè)員找的錢是不是和孩子計算的一樣。

四、學會理財培養(yǎng)奉獻愛心精神

我們教師在日常的教育中要有意識地引導孩子學會和父母、小伙伴分享。幼兒園就組織幼兒進行了一次愛心義賣活動，讓孩子把家中的閑置品帶來賣給有需要的家庭，賣得的錢由幼兒園統(tǒng)一捐給慈善機構，讓慈善機構的叔叔阿姨們在幼兒園的操場上感謝一下所有參與活動的幼兒，讓他們感受到幫助人的快樂。

在幼兒園的各種理財教育中，幼兒的種種能力得到了發(fā)展。在創(chuàng)設游戲和實踐活動中，幼兒能交往、協(xié)商、獨立思考，互相協(xié)作、處理事情等，所以理財?shù)倪^程，是幼兒與他人與社會發(fā)生交往的過程。在理財教育過程中，幼兒的各種能力得到了充分發(fā)展，每個幼兒在不同程度上體現(xiàn)出做事比原來能干、懂事了。理財教育是一項系統(tǒng)，系統(tǒng)需要全社會各方面廣泛參與，需要家庭、社區(qū)及相關機構提供有組織、有針對性的具體指導。在孩子的世界里，“金錢”不應當成為可怕的字眼。處在經(jīng)濟高速發(fā)展的社會，讓孩子早點接觸金錢、認識金錢、樹立正確的金錢觀是十分必要的。缺乏及時、正確的金錢教育，會導致孩子不會花錢，不知道勤儉節(jié)約，不懂得珍惜父母的勞動。

參考文獻：

[1]楊長江《中國孩子的金錢教育》[M]，中央民族大學出版社

[2]關穎“理財教育——從3歲開始實現(xiàn)的幸福人生計劃”[C]《少年兒童研究》

篇（5）

（一）營銷費用投入大，收效不顯著。以外匯理財產(chǎn)品為例：國內(nèi)主要商業(yè)銀行中行、建行、招行、民生推出外匯理財產(chǎn)品后，一些外資銀行如渣打銀行、匯豐銀行、荷銀也相繼加入了這一市場爭奪拼殺，各家銀行都使出渾身解數(shù)，爭奪投資者。本土商業(yè)銀行斥巨資投入投資理財服務業(yè)務，欲于外資銀行試比高。但其行為令人費解，仿佛誰投入越大，誰就是最大的贏家。經(jīng)過調(diào)查，上海、北京、廣州、鄭州、重慶的消費者對于各銀行外匯理財產(chǎn)品的認知狀況普遍反映較差。他們被國內(nèi)種類繁多的理財產(chǎn)品弄得眼花繚亂，不知所措，面對眾多“看起來差不多的”的產(chǎn)品，變的更加無所適從，邊際消費量一路走低。

（二）品牌意識薄弱，整合力不強。不可否認，我國當前的金融產(chǎn)品，例如上述所說的外匯理財產(chǎn)品，擁有很多“牌子”，金融機構看上去忙個不停，也做了很多努力去打造、去維護，但重視程度依然不夠，沒有進行全面系統(tǒng)的品牌規(guī)劃，絕大多數(shù)做的只是品牌的一個方面、一個局部，往往想到什么做什么：或廣告，或包裝，或渠道，每個企業(yè)都強調(diào)自以為重要的環(huán)節(jié)，但很少有企業(yè)把品牌的各個方面都做到位。幾年下來，其品牌資產(chǎn)并沒有得到切實有效的積累和加強。我國金融企業(yè)關于品牌的整合意識還比較薄弱，品牌的努力還停留在某個方面。

（三）產(chǎn)品營銷論文缺乏策略，隨意性大。對于營銷決策，本土金融機構還是更多地傾向于拍腦袋做決定，營銷人員不能充分發(fā)揮其主觀能動性，營銷策略缺乏長期性、穩(wěn)定性，從而最終影響了其業(yè)務的發(fā)展。

（四）營銷方法落后，人才缺乏。我國本土金融機構的產(chǎn)品營銷論文，主要依靠定性的、人為控制的直接管理方法，導致金融產(chǎn)品營銷論文的專業(yè)程度和效率較低。特別是信息的傳遞效率低下，使信息在上行下達過程中出現(xiàn)了人為拖延，導致高層與執(zhí)行層步調(diào)上的不一致，影響執(zhí)行層在面臨突發(fā)事件中的變通速度。

二、產(chǎn)品營銷論文按照“駱駝與兔子”理論提出幾點建議

“駱駝與兔子”理論是由我國營銷學專家路長全教授提出的。他認為，剛進入國內(nèi)的外資金融機構，資金實力雄厚，因為自身規(guī)模效應的需要，在產(chǎn)品營銷論文中一般講求戰(zhàn)略管理，對體系、流程、規(guī)模、溝通要求高。在金融產(chǎn)品營銷論文中他們做得起大投入、大產(chǎn)出，所以可以稱之為駱駝，骨架大，有足夠的資本，在市場上可以靠一定時期的虧損來獲取未來更大的回報；而我國本土金融機構普遍較小，絕大多數(shù)在未來10年內(nèi)都很難達到他們的規(guī)模，與他們相比是弱者，可以稱之為兔子，其最大的特點應該是要有速度，所以我國本土金融機構要談效率，談速度，談利潤，談策略。在缺乏大量金融資本支持的情況下，想用金錢和時間來堆積業(yè)績是絕對不行的。反思現(xiàn)狀，弱者與強者怎樣談競爭？按照“駱駝與兔子”理論所闡述的觀點，惟有找一支營銷支點，在渠道上，在速度與策略上，在品牌的建立與促銷上與之抗爭。

（一）建立自己的品牌，找到營銷的靶心。國際著名營銷大師菲力普？科特勒曾經(jīng)說過：營銷的藝術就是建立品牌的藝術。因為對于一個致力于建設長青基業(yè)的企業(yè)來說，她所塑造的品牌將是她在多年后賴以生存的法寶。從全球范圍內(nèi)來看，今天最著名的金融企業(yè)，不論是匯豐，還是花旗，其最寶貴的財產(chǎn)不是企業(yè)雄厚的資金，不是豐富的管理經(jīng)驗，甚至不是技術能力，而是品牌。原因何在？因為成功的品牌能使產(chǎn)品增值，成功的品牌能獲得更大的利潤，成功的品牌是市場的通行證。更為重要的是，成功的品牌是消費者的朋友，值得消費者信賴，因為沒有人會拒絕朋友的誠意推薦，而去選擇陌生的產(chǎn)品。

（二）堅持品牌形象和品牌核心價值的統(tǒng)一。縱觀全球，堅持全面完整的品牌塑造，是一些國際品牌走向成功的不二法門，這已成為許多國際一流品牌的共識。例如美國花旗銀行宣揚的是其“開創(chuàng)優(yōu)越理財?shù)浞叮敻辉鲋蹈鼮榭捎^；彰顯尊貴，專業(yè)周到的貼身銀行服務”，匯豐銀行提倡的是“環(huán)球金融，地方智慧”的專家性質(zhì)。盡管花旗、匯豐的廣告中，人物、廣告語、情節(jié)都會經(jīng)常變化，但在品牌營銷的各個方面，卻始終承載著他們“銀行專家，卓越理財”的品牌個性、精神內(nèi)涵與價值觀。

（三）堅持品牌形象的全面塑造。品牌是所有因素的總和，是一個整合的概念。所以僅產(chǎn)品好、包裝好，或僅廣告好、概念好，都不夠。品牌應該是有關消費者認知產(chǎn)品經(jīng)驗的總和：從產(chǎn)品性能、品質(zhì)、包裝、價格到銷售環(huán)境，從產(chǎn)品陳列、售點廣告、賣場氣氛到銷售說辭、服務態(tài)度、員工行為、商務禮儀，從企業(yè)聲望、媒介輿論、大眾口碑到廣告氣質(zhì)、設計風格，這些點點滴滴的細節(jié)都會影響消費者對品牌的理解。在金融理財產(chǎn)品層出不窮的今天，消費者有太多的選擇。企業(yè)要成功得更快更久，就必須像所有成功的國際品牌一樣重視品牌的全面建設，在每一個細節(jié)上都竭盡全力。

（四）剔除主觀因素，用市場分析說話。國際大公司習慣進行大規(guī)模的市場調(diào)研，依據(jù)產(chǎn)品的成長性，將市場縱向劃分為產(chǎn)品的導入期、成長期、成熟期、衰退期；建立監(jiān)控體系，分別為不同時期的產(chǎn)品制定不同的營銷策略，不斷觀察各個時期的銷售量、市場份額、損失，以及客戶滿意程度，及時觀察發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品營銷論文過程中的錯誤，從而進行正確的市場選擇和定位。處于導入期的金融投資產(chǎn)品剛投放市場，由于逆選擇等其他原因，金融投資產(chǎn)品設計還未定型，產(chǎn)品處于試銷階段，風險大、成本高，基本無利潤。并且金融機構難以在短期內(nèi)建立高效率的分銷模型和最理想的營銷渠道，這時可以選擇高價格高促銷的雙高營銷策略，加強產(chǎn)品的包裝，制作出來能夠體現(xiàn)和說明投資理財產(chǎn)品特征的一系列具有視覺沖擊力，意念性的說明書、圖片、標志、廣告等，使金融產(chǎn)品新穎具有特色，滿足客戶求新心理強的特點，“先聲奪人”，迅速占領市場。產(chǎn)品經(jīng)過導入期的試銷進入成長期后，大多為客戶所了解和接受，形成了比較廣泛的市場需求，同時銷售已經(jīng)取得了比較成功的經(jīng)驗，利潤迅速增長。但由于金融投資產(chǎn)品易于仿效，會出現(xiàn)“搭便車”的情況，將有大量的相關產(chǎn)品進入，市場同業(yè)競爭激烈。這時經(jīng)過市場調(diào)研后，要積極創(chuàng)建新的解決方案，開拓新渠道、拓展新市場、建立新網(wǎng)點；加強促銷，建立和運用蘊藏著潛在價值的客戶機制，在適當?shù)臅r機調(diào)整價格，找到很有發(fā)展?jié)摿Φ目蛻簦黾涌蛻魧Ρ井a(chǎn)品的信任感和忠誠度。同時，要適時地將客戶進行歸納，知道哪些是最有利可圖的客戶，哪些是最無利可圖的客戶。通過這樣的比較，降低企業(yè)不必要的成本和努力，從而達到利潤最大化。進入成熟期后，金融產(chǎn)品和銷售量基本已達到飽和狀態(tài)，銷售量增幅趨緩，利潤開始穩(wěn)中有降。此時就應重新研究市場策略，在穩(wěn)定老客戶的同時，積極尋求新客戶；要重新為產(chǎn)品定位，延長其產(chǎn)品的生命周期，以最有利的市場來贏得盡可能多的利潤，從而增加眼前利潤。

（五）塑立優(yōu)秀的企業(yè)精神，加強營銷人才的培養(yǎng)。“偉大的產(chǎn)品產(chǎn)生于營銷部門”，科特勒的這個觀點充分說明了產(chǎn)品營銷論文要以人為本，花最高的努力，去培養(yǎng)和尋找最合適的營銷人員。領導要以身作則，不可朝令夕改；營銷人員要熟悉崗內(nèi)工作，理解和掌握工作要點，積極努力地去發(fā)現(xiàn)和解決問題，不論是企業(yè)廣告還是與企業(yè)目標相關的贊助活動，拿出自己的熱情，反復宣傳產(chǎn)品理念，成為金融產(chǎn)品的徹底傳播者。

篇（6）

我們對“最佳理財家庭”的定義是：具備健康的理財理念，其理財經(jīng)歷或理財心得具有鮮明的“啟迪”特征。

本次活動時間為2010年8月1日～12月31日，歷時4個月，其中材料征集時間至2010年11月31日，經(jīng)初選，復選和終選3個環(huán)節(jié)，通過編輯部和專家評審，最終產(chǎn)生12個中國最佳理財家庭，并在2010年3月“第六屆中國大眾理財年會”舉行隆重頒獎活動。

“中國最佳理財家庭”可獲如下驚喜榮譽頒發(fā)《中國最佳理財家庭》證書；榮登《大眾理財顧問》雜志封面：價值2000元禮品1套；理財輔助工具1套；成為本刊俱樂部會員，享受各種活動優(yōu)惠和增值服務。

無論你是單身貴族，兩人世界還是三口之家，只需提交以下兩份材料，便可步入評選之旅，讓中國家庭共同分享你的生活財智。

一、“我的理財故事”文稿

1　以文章形式體現(xiàn)。記述自己或家庭不尋常的理財故事，可以是投資故事(包括銀行理財產(chǎn)品、保險、股票、基金、外匯、黃金、集藏等)，也可以是消費故事(如房產(chǎn)、汽車、旅游、保險、醫(yī)療、教育等)；可以記敘實際經(jīng)歷，也可以抒發(fā)體驗與感悟，歸結為方法性的經(jīng)驗更佳。

體裁不限，記敘文，議論文、散文均可、須是自己的真實理財經(jīng)歷；字數(shù)在2000～4000字。

2　口述。由本刊記者采訪的形式體現(xiàn)。二、問卷填答(見右側)

材料提交方式：1　在線提交dzlcgw.oom及其他網(wǎng)絡合作媒體等《金融界、搜狐理財，和訊等》；2　傳真：010－68320646：3　E－mail：dzlcgw@163.corn；4　郵寄：北京西城區(qū)百萬莊大街22號《大眾理財顧問》雜志社編輯部收(100037)

詳情請垂詢　010－88379131／9075

大眾理財讀者沙龍近期開播――為你搭建與專家思想碰撞交流的橋梁

為答謝讀者長久以來對本刊的厚愛和支持，我們近期推出讀者沙龍活動，特邀相關專家就投資理財市場中的熱門話題解讀緣由，與你面對面交流探討較為關注的疑問。倘若你對以下話題感興趣或有此方面的投資困惑，請撥打本刊搶報熱線參與進來，屆時，我們還將聽取讀者對本刊的建議，為你奉獻一份精美禮品。

1　投資房市還是股市

2　什么樣的保險適合我

3　手中的基金該不該換

搶報熱線：010－88379131／9072中國領航期貨大賽第一輪賽事見分曉

由金融界網(wǎng)站主辦、《大眾理財顧問》作為特約合作媒體的“交通銀行杯”2010領航中國期貨大賽第一輪賽事近日謝幕。本次實盤賽啟動1個月以來，有來自北京、上海、廣東、湖南、貴州、廣西、云南等近30多個城市的2000多名選手踴躍報名。首輪賽事創(chuàng)下了1258.39億元的總成交額，大賽期末權益高達5.43億元，賽段冠軍最高收益率達91.14％。《大眾理財顧問》參與龍源期刊網(wǎng)分論壇

7月19-21日中國數(shù)字出版年會在京隆重召開。作為核心合作伙伴，《大眾理財顧問》參加了由龍源期刊網(wǎng)于7月21日組辦的“推動期刊版權合作新秩序共創(chuàng)期刊數(shù)字閱讀大繁榮”分論壇。會議上，龍源期刊網(wǎng)所展示的近年來中國數(shù)字期刊閱讀人數(shù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)，傳統(tǒng)期刊社參與龍源網(wǎng)數(shù)字出版項目的收益數(shù)據(jù)等報告讓與會者真正認識到期刊數(shù)字出版已經(jīng)走在中國數(shù)字出版的前列，其模式正日益成熟。

“大眾理財俱樂部”特惠圖書

篇（7）

（一）理財產(chǎn)品品牌化和系列化。目前各家商業(yè)銀行都已基本形成了自己的品牌產(chǎn)品系列，如中國工商銀行的“理財金賬戶”，招商銀行的“金葵花”等，成為理財市場的一大特色。

（二）理財產(chǎn)品規(guī)模不斷增大。在2004年，商業(yè)銀行在國內(nèi)市場發(fā)行的理財產(chǎn)品數(shù)量只有49只。至2007年，銀行已發(fā)行了273只理財產(chǎn)品，與2006年同比增加了58只，增幅約為27%。

（三）產(chǎn)品設計以創(chuàng)新為理念，趨向多樣化。如光大銀行推出一款以“呵護寶寶健康，陪伴寶寶成長”為設計理念的聯(lián)名卡，專為擁有0-6歲寶寶的農(nóng)行設計。

（四）主要以外幣理財產(chǎn)品為主，以固定收益產(chǎn)品為主，以短期產(chǎn)品為主。

我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務近幾年來取得了較大的發(fā)展，但總體而言，其規(guī)模還小，在銀行業(yè)務中所占的比重還不高，針對用戶的服務只停留在很淺的層次，在品質(zhì)與全方位的服務上與國外銀行尚有很大的差距，如品種單一、缺乏專業(yè)理財師等。

二、制約商業(yè)銀行發(fā)展個人理財業(yè)務的因素

目前，我國金融法律法規(guī)、金融管理體制、金融市場發(fā)展程度以及商業(yè)銀行自身存在的諸多問題，制約著個人理財業(yè)務市場的發(fā)展。

（一）分業(yè)經(jīng)營金融體制的制約

從理財?shù)母拍罘治觯y行、證券、保險三者的作用各有側重，互有不同。分業(yè)經(jīng)營狀態(tài)下，三個市場處于相對分隔狀態(tài)，客戶資金一般只能在各自的體系內(nèi)循環(huán)，這使銀行只能而不能涉足證券、保險、基金等業(yè)務，理財產(chǎn)品的創(chuàng)新范圍和創(chuàng)新程度都十分有限。在實際操作中也無法實現(xiàn)客戶資金在銀行、證券、保險各領域的不同配置。

（二）個人信用制度不完善

我國的征信體系近幾年才開始建立試點，仍處于摸索階段。而長期片征信制度的缺失，加上個人所得稅制度尚不健全、財產(chǎn)申報制度尚未全面實施，使得銀行與居民之間存在著嚴重的信息不對稱，從而產(chǎn)生“逆向選擇”與“道德風險”，給銀行帶來較高的不確定性，客觀上使銀行減少了個人消費信貸等理財業(yè)務的供給。

（三）理財觀念有待于進一步提高

我國居民歷來崇尚量入為出的理財思路，這些觀念使居民對銀行的個人理財業(yè)務認識不足，有些人手頭盡管有大量的金融資產(chǎn)，但因?qū)ξ覈虡I(yè)銀行服務水準心存疑慮，常常對個人理財業(yè)務持觀望態(tài)度。

（四）個人理財業(yè)務缺乏正確的市場細分和定位

目前銀行個人理財業(yè)務服務對象標準過于單一，純粹以客戶存款金額為標準，且門檻普遍偏高，符合客戶實際需求的理財服務菜單相對不足；另外，個人理財服務基本上沒有根據(jù)客戶需求進行針對性推薦營銷，理財方案差別化服務不足。

（五）缺乏高素質(zhì)的理財人員

個人理財業(yè)務要求理財人員不僅要了解銀行的各項產(chǎn)品及其功能，還要掌握廣泛的社會、經(jīng)濟知識和經(jīng)驗，并具有良好的人際交往能力和組織協(xié)調(diào)能力。長期以來，我國金融行業(yè)分業(yè)經(jīng)營的格局使得國內(nèi)的復合型人才非常匱乏，無法為客戶提供全面的個性化理財服務。

三、我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務發(fā)展思路

由于我國目前尚不具備全面實施金融混業(yè)經(jīng)營的環(huán)境和條件，因此金融混業(yè)的政策設計只能漸進進行。商業(yè)銀行應該積極爭取政府的支持，尋找機會繞開混業(yè)經(jīng)營的壁壘，完善內(nèi)部體系，更好的開展個人理財業(yè)務，迎接將來環(huán)境的變化帶來的挑戰(zhàn)與機遇。

（一）實施客戶細分及改善客戶結構

商業(yè)銀行要遵循以客戶為中心的理念，通過客戶細分，進行品牌、產(chǎn)品和服務創(chuàng)新，以品牌吸引客戶，以產(chǎn)品和服務留住客戶。銀行應以提高利潤為目標細分客戶實行差異化管理；建立完整的客戶數(shù)據(jù)資料庫并加強客戶關系管理；以服務引領理財，為客戶提供量體裁衣式的個性化理財服務，通過財務咨詢、規(guī)劃引導客戶的理財行為，滿足其潛在的理財需求，不斷挖掘客戶價值，與客戶建立穩(wěn)定、持續(xù)的合作伙伴關系。

（二）加強商業(yè)銀行理財服務隊伍建設

商業(yè)銀行應該優(yōu)選出一批業(yè)務熟練、責任心強、對個人理財業(yè)務感興趣的精英員工，進行保險、股票、債券、基金、稅收等金融經(jīng)濟專業(yè)知識的強化培訓，建立起一支全面掌握銀行業(yè)務，同時具備各種投資市場知識，懂得營銷技巧，又通曉客戶心理的高素質(zhì)理財人員隊伍，為不同職業(yè)、不同消費習慣、不同文化背景的各類人士提供個性化、差異化的理財服務。

（三）加強商業(yè)銀行理財產(chǎn)品管理

銀行必須運用產(chǎn)品擴張策略和產(chǎn)品差異策略加快個人理財產(chǎn)品的開發(fā)和創(chuàng)新，并優(yōu)化其產(chǎn)品結構。要建立一套系統(tǒng)的客戶需求調(diào)查分析方法；建立產(chǎn)品開發(fā)工具和模型，以便對新產(chǎn)品進行設計、估算風險、定價和加工處理；努力實現(xiàn)綜合經(jīng)營以拓寬創(chuàng)新范圍；以制度和IT系統(tǒng)保障將創(chuàng)新產(chǎn)品快速投放市場。

（四）優(yōu)化理財服務渠道

以人工網(wǎng)點作為向中高端客戶提供一站式全方位服務的主渠道，并以虛擬化、網(wǎng)絡化、智能化的電子渠道提升整體服務功能，大力推廣自助理財。

參考文獻

[1]李瑜，個人理財金融業(yè)務創(chuàng)新探析[J]，商業(yè)研究，2004，(17)

[2]楊新臣，商業(yè)銀行個人理財業(yè)務現(xiàn)狀及其戰(zhàn)略，武漢金融[J]，2006，(6)

[3]江鷗，商業(yè)銀行個人理財業(yè)務發(fā)展的幾點建議，經(jīng)濟師[J]，2006，(5)

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中圖分類號：G631 文獻標志碼：B 文章編號：1674-9324（2012）04-0022-03

改革開放以來，經(jīng)濟大潮席卷神州大地，經(jīng)濟成為社會各方面越來越受關注的話題。九十年代后期，隨著人民生活的日益改善，學生群體的過度消費行為以及財產(chǎn)觀念問題受到了各方關注，學生在經(jīng)濟方面知識和技能的教育也越來越多地為各界所重視，大量相關研究相繼發(fā)表，一些教育方面的策略與思考也逐步問世。綜合來看，大致可以分為以下幾個大類以及它們的綜合體：

1.數(shù)據(jù)調(diào)查型：這個類型主要是對現(xiàn)狀進行調(diào)查，得到有關學生消費、儲蓄、理財愿望等方面的一系列數(shù)據(jù)，進而根據(jù)有關數(shù)據(jù)分析和描述一些現(xiàn)實狀態(tài)；

2.對照國外型：這個類型的研究，更多的把眼光放到了國際上。將國際上一些經(jīng)濟發(fā)達國家的狀況與經(jīng)驗，同我國現(xiàn)有的狀況相比較，從而突出理財教育的迫切性，同時提供一些借鑒材料；

3.實踐探索型：這類研究往往與學校教學關系密切，往往是在具體的課程中根據(jù)實際的經(jīng)驗和探索融入理財?shù)囊恍┫嚓P內(nèi)容，或者在現(xiàn)有的教育體系下設立理財?shù)南嚓P教育，希望將理財教育整合到學校現(xiàn)有的教學體系中。

4.功能利用型：這類研究與第三類有相似的基礎，即研究來源于學校教學實踐。但這類研究其主要的出發(fā)點可能更多的是為了促進學科教學的開展，而把理財?shù)膬?nèi)容作為工具和輔助手段，隨著教學的開展，學生在理財方面可能得到提高，但這只是學科教學的一個副產(chǎn)品。

綜合看，每個類型的研究各有其側重點又互相補充，有時一個研究會不同程度的涉及多個不同類型的研究，可以說，各類型都從不同側面為進一步開展好中學生理財教育提供了有益的基礎。下面，筆者將嘗試就各類型分別加以簡單的分析與評述。

一、關于“數(shù)據(jù)調(diào)查型”研究的簡析與評述

對于人們理財方面的“數(shù)據(jù)調(diào)查型”研究是筆者所接觸到的最大宗的資料來源之一，其開始時間相對較早，八十年代中期以后就可以找到大量相關的成果，如：1985年的“鄱陽湖區(qū)人民消費調(diào)查和預測分析”等。同時，延續(xù)性較好，在各個階段不斷有類似的研究和文獻資料。并且，其涵蓋面較廣，對象遍布社會的各階層，如：農(nóng)民、工人、白領、大中小學生、富裕階層、中產(chǎn)階層，等等，還有國家的不同地區(qū)，如：北京、上海、天津、重慶等直轄市地區(qū)，廣州、南昌、麗水等東南地區(qū)，西安、武漢、石家莊等中西部地區(qū)，包括城市與鄉(xiāng)村都有所涉及。這一類研究，往往是基于調(diào)查的數(shù)據(jù)分析為主，通過問卷、統(tǒng)計、數(shù)據(jù)處理得到了大量有意義的實證性資料，較有根據(jù)地得出了一些結論，反映了經(jīng)濟高速發(fā)展中我國各層面的理財意識、能力和行為的現(xiàn)狀，揭示出在經(jīng)濟大發(fā)展的同時，人們的經(jīng)濟頭腦沒有及時跟上，理財存在著種種誤區(qū)。特別在對學生層面的研究中，得出的結論更引起我們的重視，如：學生消費觀念有待完善、理財知識和實踐匱乏，缺乏計劃性等。同時，針對學生身上存在的問題，這些研究者也或多或少地提出了相應的對策，如：倡導家庭理財教育，倡導學生開源節(jié)流、重視計劃，倡導建立相應的校園文化，提高學生的財商等。可以說得到的結論是極有參考價值的，特別是由于這類研究較好的延續(xù)性以及廣泛的范圍，從總體上呈現(xiàn)出了青少年學生在理財方面行為、觀念等的時代特點、地域特性和發(fā)展的情況。同時，提出的對策也具有一定的啟發(fā)性，為進一步如何改善相應的不良狀況提供了有益的借鑒。然而，這類研究也存在著一定的不足：首先，這類研究的對象雖然廣泛，但仍具有一定的片面性。近期對于學生理財?shù)恼{(diào)查分析雖然數(shù)量眾多，然而極大部分集中于大學生層面。這一點也不難理解，大學生畢竟是學生群體中人格相對獨立的群體，受家庭的影響明顯減少，社會接觸面更大，更類似于成人群體。同時，他們的可支配的資金更多，收入的來源也更廣泛。于是，他們的消費、儲蓄、打工等與理財相關的行為表現(xiàn)更為明顯，易于觀察到。同時，提出的一些相應的改善策略，如：勤工儉學、社會實踐等也更具有現(xiàn)實可行性。然而，對大學生的調(diào)查研究雖然也可以對在中學階段的理財教育起借鑒作用，但畢竟是簡潔的。同時，大學生身上存在的問題，不可能是進入大學那一刻才產(chǎn)生的，也不是簡單的到大學才開始采取某些策略就足以化解的。大學之前的中學時期正是人生觀、價值觀形成的重要階段，也是一個人的財富觀，理財意識和能力形成的重要階段。所以，不應只關注大學階段，而應將更多的目光投入到之前的每一個階段學生身上。其次，雖然每個研究都會提出或多或少的對策，然而，相對來說大多數(shù)都比較空洞，更像是指導思想，對于實際如何操作價值不大。更結合之前說到的過分關注與大學生群體，造成即使作為指導思想，也很難與中學、小學等階段的理財教育結合起來。所以，其實際操作的價值不足。

二、關于“對照國外型”研究的簡析與評述

另一類數(shù)量很大的研究屬于“對照國外型”研究。這類研究大多數(shù)時間相比第一類要晚一些，大致在九十年代末開始，陸續(xù)出現(xiàn)了參考國外理財教育的文獻，如：1999年的“國外青少年理財教育”等。這類研究主要是將眼光更多地放到了國際上，特別是歐美等一些發(fā)達國家的理財教育之上。他們一方面對比我們的理財教育與發(fā)達國家理財教育的差別，尤其是不足之處，引發(fā)社會的重視與思考，從而為大力發(fā)展我們自己的理財教育創(chuàng)造有利條件；另一方面充分介紹、分析、評價其他國家的各種做法，以期為我們開展理財教育提供有益的借鑒。可以說收到了很不錯的成果與效果。與第一種類型相似的是，這類研究讓社會更加認識到了開展理財教育的迫切性。差別在于，一方面，這一型的研究為我們介紹了各國理財教育的發(fā)展歷程，經(jīng)歷的事件，從而幫助我們更好地審視我們的理財教育所提出的時期和可能面臨的機遇和挑戰(zhàn)。另一方面，大量經(jīng)過實踐檢驗的較為扎實與系統(tǒng)的理財教育的模式和內(nèi)容，教育教學組織的方法，教學原則和目標，甚至是參與的人員、組織和相關教材和教學方式等的介紹，為我們開拓了思路，提供了更切實際的操作參考。然而，這類研究也有它的不足之處。關鍵就在于我國的歷史背景、文化傳統(tǒng)與國情狀況與西方發(fā)達國家有著較大的差異。一件在西方國家看來再普通不過的事，在我們國家可能被看成另類，反之亦然，如：信貸消費與儲蓄節(jié)儉，在西方，可能信貸消費的觀念根本不用教學生，他們在生活的過程中自然就會接受這樣的觀點，而在我國，可能儲蓄的觀念更加深入人心。那么，在這個方面的教學，恐怕照搬西方的經(jīng)驗可能就不行了。所以，這一類研究為我們睜開了看世界的眼睛，提供了有益的參考，但還并不是足以應付實踐的具體策略。

三、關于“實踐探索型”研究的簡析與評述

相對前兩項研究的不足，“實踐探索型”研究更重視實際，往往更多從學校教育實踐出發(fā)，提出了相關的具體措施和方案。這類研究開始較前兩類更晚，大致在本世紀初才有所出現(xiàn)，如：2003年的“中小學理財教育的認識與探索”等。相關的資料也不如前兩類那么豐富，且大多數(shù)都是位于經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)。這也很好理解，一方面，意識的深入人心需要一個過程，當前兩類研究喚起了人們對理財教育的足夠重視后，相應的實踐操作才可能進一步跟上，從實踐層面說，我國的理財教育，無論是對大學生的還是對中小學生的都是剛剛起步。另一方面，實踐操作、探索教育的方法和模式是需要一定時間積累和經(jīng)驗總結的，這不同于前兩類研究。相對來說前兩類研究所需要的時間和精力都較少一些。同時，相對調(diào)查研究更多集中于大學階段，實踐研究更多集中于小、幼階段，就筆者個人觀點，這可能和現(xiàn)有的升學制度和教學體系有關。雖然，目前這類研究還不多，但是作用已經(jīng)顯現(xiàn)出來。這類研究著眼于小處，往往是根據(jù)某個年級，某個學校，甚至某個課題展開的。而他們立足于本土，立足于教學實踐的特點，造就了他們得到的結論具有更高的適切性和可行性。在這一類研究中關于中學的又可以分為兩個小類，一類主張將理財融入數(shù)學、政治等基礎課程之中。由于課程體系的變遷是一個相對緩慢的過程，現(xiàn)有課程體系中并沒有專門的理財類課程。同時，短期內(nèi)傳統(tǒng)的考試制度不可能退出，更重要的是全社會對教育的認識依然停留在“考試――升學”模式下，所以，在考試科目中合理滲透理財內(nèi)容不失為折中的良方。另一小類主張結合課改，開設理財類的拓展和探究課程，探索合適的校本理財課程等，這同樣是由于現(xiàn)有課程體系不包含理財類的課程，同時也希望更系統(tǒng)、專門的提高學生理財?shù)囊庾R和能力。

這兩種模式各有利弊，第一類成本更低，同時惠及更多的學生。比如一些研究不約而同地選擇在數(shù)學課上滲透理財內(nèi)容，原因在于數(shù)學的方法很多時候能夠支持理財?shù)募夹g和手段，于是理財問題成為了數(shù)學的一種應用。這就造成在數(shù)學課上適當?shù)臐B透理財內(nèi)容成本較低，而且大多數(shù)數(shù)學教師都能勝任。同時，每一個接受數(shù)學課教學的學生，都將獲得理財方面的熏陶。然而，缺點也顯而易見。一方面數(shù)學教師未必具備更多理財教育的能力，很可能只是將理財內(nèi)容作為普通例題，從而使理財滲透效果不明顯；另一方面，由于內(nèi)容是在數(shù)學課上按需滲透，造成理財內(nèi)容零散、不系統(tǒng)，可以提高學生的理財意識，然而無法進一步塑造合理理財觀念和能力。第二類恰好形成互補，專門開設的理財類課程能夠較系統(tǒng)地對學生進行理財教育，從而幫助學生形成正確的理財觀念和一定的理財能力。然而，由于拓展和探究的性質(zhì)，造成最終接受這樣理財教育的只是學生的一部分，而不是學生全體。同時，開設專門的理財類課程對于教師的要求較高，無疑會提高學校開設該類課程的成本。同時，作為這一大類的研究卻多大都只涉及消費行為和觀念、理財知識和方法等方面。很少有研究是指向財富觀、幸福觀、風險意識等方面，對于理財來說處于基礎地位的內(nèi)容。原因可能在于前者更加容易數(shù)量化，從而無論是在設計例題，還是研究題目方面都更具抓手。而后者較難以數(shù)字化，一方面，可能對授課教師造成講授的困難，特別是在數(shù)學等課程中滲透理財內(nèi)容是更是如此。另一方面，即使是拓展和探究課，由于受到時間的限制（當前許多該類課程往往是以學期為單位開展的），也無法落實涉及價值觀等需要長期培養(yǎng)的內(nèi)容。但是，對于我們的學生甚至是社會來說，可能更為缺乏的不是理財?shù)墓ぞ吆头椒ǎ抢碡斔季S和認識以及繼之而來的態(tài)度和情感。

四、關于“功能利用型”研究的簡析與評述

關于這一大類，嚴格說不能歸類于本分析，原因在于本分析主要是針對中學理財教育而言的，但這一大類往往關心的是學科教學本身，而理財內(nèi)容可能只是一個手段、例題，這一點與第三大類的第一小類有相似的地方，區(qū)別在于這里理財教育并不成為主要目的之一。比如他們的目的可能是利用理財內(nèi)容開展數(shù)學探究活動，或者利用理財內(nèi)容提高學生數(shù)學學習的興趣進而促進數(shù)學教學的開展等。然而，本文仍然將其分列于中，主要是考慮到它對于理財教育進一步開展具有一定的價值。主要在于，這些研究都從側面證明了一個重要問題：理財教學可以與基礎課教學相協(xié)調(diào)，甚至促進如數(shù)學等課程的學習。這一點看似平凡，然而，在當前，無疑為理財教學的進一步開展開拓了很大的一片空間，大大提升了進行理財教育的可行性。

綜上所述可以看到，關于中學生理財教育已經(jīng)有一些研究的成果，同時，這一類研究正在蓬勃發(fā)展之中。近期，越來越多的研究將幾個大類綜合起來，取長補短，期望集中外之長，通過研究得到較為綜合的，對實踐有參考價值的成果。同時，我們也應當看到，關于理財教育，特別是中學生理財教育的研究，在國內(nèi)還處于開始階段，無論是調(diào)查分析、還是實踐探索都相對不足，更多的是對現(xiàn)狀的分析和對理財教育的呼喚，即使形成了一定的結果，往往也相對片面，尚沒有形成較系統(tǒng)的研究成果，還需要進一步的深入和發(fā)展。也許對于現(xiàn)階段來說，如何開發(fā)校本課程，將基礎課中滲透理財教育和拓展、探究課中深化理財教育結合起來不失為一個值得研究的參考模式。筆者曾大膽設想了一種數(shù)學與理財協(xié)同互促的校本教學方式：首先充分發(fā)掘較長一個學段數(shù)學課中所有可能滲透理財思想、方法的內(nèi)容，加以整理，配以精心設計的例題在進行數(shù)學教學的同時滲透理財內(nèi)容，從而讓盡可能多的學生受到理財思想的熏陶，普及理財?shù)囊庾R；同時，結合各階段學生的數(shù)學能力，設計相應的理財主題探索活動，在實踐中強化學生的理財意識與能力；對于在上述兩項中脫穎而出，或者對理財產(chǎn)生很大興趣的同學，進行更深入一步的理財拓展，從而使希望進一步提高理財能力的同學得到更多的發(fā)展。這樣一方面照顧了面，同時也相對提高了點，點面結合，可能是現(xiàn)階段值得探索和研究的一個在中學進行理財教育的思路

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篇（9）

中圖分類號：G621 文獻標志碼：A 文章編號：1674-9324（2015）04-0259-02

現(xiàn)代生活離不開理財，理財能力應從小培養(yǎng)，并應貫穿于孩子的整個教育過程。近幾十年，中小學的教育將主要的精力放在了文化課的學習上，顧不上培養(yǎng)學生的理財能力，僅有極少數(shù)學校開設了專門的理財教育課程，如我校的“家長進課堂”活動，就請相關家長給學生們講合理消費，做他們的理財顧問。好在小學的《品德與生活》、《品德與社會》等課程中涉及到金錢、消費等內(nèi)容，雖然有些是抽象的理論，與學生現(xiàn)實生活的聯(lián)系不太緊密，但是如果教師創(chuàng)造性地使用教材，教學中盡量為學生安排充實、豐富的體驗活動，讓學生充分地體驗，引領學生主動、獨立地思考，并努力給學生創(chuàng)造機會去實踐，發(fā)揮學生的主體作用，讓他們在自主探究中發(fā)現(xiàn)問題，明辨是非，促進良好品德和行為習慣的形成。教師對學生的消費理財有了正確引導，學生在學校教育中自然地獲得了理財知識、發(fā)展了理財技能，理財觀念漸漸地形成，理財教育應有的水準也就慢慢地達到了。

下面筆者就以北京師范大學版《品德與社會》三年級（下）第四單元“購物的學問”為例，初步談談如何創(chuàng)造性地使用教材，并引領學生聯(lián)系生活實際操作，自然滲透理財觀念，從而形成健康的金錢觀、消費觀，在此基礎上，逐漸掌握理財知識和理財技能。

一、明確定義，有的放矢地備課

理財教育的定義是什么？生活中，我們常常提到金錢教育、財富教育、消費教育，它們貌似與理財教育相聯(lián)系，其實各有側重點。金錢教育側重于對金錢本身的認識；財富教育側重于形成創(chuàng)造財富的觀念以及創(chuàng)造財富的技能；消費教育側重于培養(yǎng)正確的消費觀念，理性消費。與以上定義相比，理財教育涉及到的范圍更廣、內(nèi)容更多。

小學生理財教育怎么定義呢？筆者閱讀了一些資料，王衛(wèi)東[1]認為“‘中小學生理財教育’要從中小學生身心發(fā)展的特點出發(fā)，由學校有目的地實施，培養(yǎng)中小學生正確的財富觀、明確的理財意識、基礎性的理財知識、初步的理財能力和良好的理財習慣，以使他們在未來的市場經(jīng)濟社會中成為社會的主體，具有較高的生活質(zhì)量，并有效地推動社會的進一步發(fā)展”。關穎[2]認為“未成年人的理財教育是為了提高人才的素質(zhì)，從幼年開始的與‘錢’有關的教育活動。對未成年人的理財教育也不僅僅是學校的事，而是學校、家庭、社會各個方面都應參與其中的教育”。喬曉麗[3]認為“理財教育是指根據(jù)中小學生身心發(fā)展的特點，由學校主導，家庭、社會密切配合所進行的培養(yǎng)中小學生正確的消費觀和價值觀，促進中小學生掌握基礎性的理財知識、形成初步的理財能力和良好的理財習慣的影響活動，促進中小學生個性能力的全面發(fā)展”。上述幾個定義大都認識到了學校、家庭和社會在中小學生理財教育中相互配合的重要性，但忽略了理財教育與品德教育的關系。

綜上所述，小學生理財教育初步定義為：小學生理財教育是指在家庭、學校、社會的共同參與和共同配合下，結合小學生的身心發(fā)展特點，自然地滲透理財意識、學習理財知識、掌握理財技能，并與德育等其他教育同步發(fā)展，最終達到促進小學生個性能力的全面發(fā)展的目標。定義明確了，備課就可以有針對性地進行了。“購物的學問”這一單元包括“價格的秘密”、“合理購物ABC”、“買賣中的道德”、“試試看”（模擬買和賣）、“貨幣天地”、“認識人民幣”（還有有關外國貨幣和信用卡的內(nèi)容）。“價格的秘密”、“合理購物ABC”、“買賣中的道德”可與德育結合，逐漸滲透理財觀念，讓學生親身體驗到，原來在不同的場所購物，相同的商品價格可能是不同的，購物時要多比較、想清楚，確實需要再購買，盡量買實用的、性價比高的商品，形成健康的金錢觀和消費觀。“貨幣天地”、“認識人民幣”讓學生在自主、合作、探究中學會識別真幣和假幣，了解外國貨幣和信用卡，提升對貨幣的認識，有金錢的概念，獲得積極、健康的價值取向，同時初步掌握一些理財知識。“試試看”可與實際操作相結合，從不同的角度體驗買賣活動，學生從中體會到商家與顧客的不同心理，以親身實踐的方法感知“制作―銷售―購買”的整個過程，自然地讓學生將所學到的商品常識運用到實際生活中，逐漸實現(xiàn)理財技能的培養(yǎng)。

二、面對現(xiàn)狀，有的放矢地實施

當前我國中小學生在理財方面的現(xiàn)狀不容樂觀，主要表現(xiàn)有：對金錢沒概念、家長包辦購物、攀比消費、無儲蓄與節(jié)約意識、理財意識淡薄、理財行為缺失等。這些問題說明中小學迫切需要理財教育，也必須做好理財教育。

盡管理財教育體系中的家庭教育非常重要，但很多家長不認可理財教育，有些家長認為理財是大人的事，與孩子無關，孩子只要好好學習就行了；有些家長意識到了理財教育的重要性，但因為不知該如何對孩子進行理財教育，也就忽略不提；還有些家長用自己錯誤的金錢觀、消費觀誤導孩子，對孩子的世界觀、人生觀的形成以及理財能力的發(fā)展都產(chǎn)生了消極負面的影響。此時學校教育就要發(fā)揮正面引導的作用了。

大多數(shù)的小學課堂是以授課為主，可理財是一種綜合能力，師講生聽的授課形式不太適合，而且品德教育未納入考試體系，難免會有部分學生不重視，對此無興趣。這時教師就得用豐富多彩的教學形式來吸引學生的注意力，使其對此感興趣，從而自主學習。在課堂實踐中，“價格的秘密”可以采用師生互動、小組學習等形式，制作一張商品價格調(diào)查表，學生親自調(diào)查填表，揭示價格的秘密，之后小組討論研究“商品的價格為什么會發(fā)生這樣的變化”，說說自己的發(fā)現(xiàn)，展示總結之后引導學生利用“價格的秘密”買到物美價廉的商品。“合理購物ABC”、“買賣中的道德”可將辯論、演講、競賽等形式引入課堂，開展豐富多彩的課堂活動。講授“認識人民幣”時，針對三年級學生的水平，設立合理的目標，在課堂上開展理財規(guī)劃大賽。講授“試試看”時，安排角色扮演的活動，先引導學生設計出新穎獨特的背心，然后舉辦一個“小小產(chǎn)品推介會”，讓學生試著當老板，把自己的產(chǎn)品推銷出去。這時學生們的興趣倍增，有的忙著為自己的小組準備廣告，宣傳產(chǎn)品；有的精心設計廣告詞；有的根據(jù)產(chǎn)品的成本制定合理的價格……各組輪流推介完產(chǎn)品之后，再把教室變成服裝超市，大家一起試試怎樣當受歡迎的老板，合理賺錢，或者試試怎樣當聰明的顧客，用合適的價格買到滿意的商品。讓學生在調(diào)查實踐、自由買賣等活動中體驗感悟顧客、老板的不同心理，學會買賣活動中的技巧，這樣既體現(xiàn)了《品德與社會》課程的開放性、活動性和生活性，又深化了學生對理財知識的理解，加強了學生對理財知識與理財實踐的聯(lián)系。

三、聯(lián)系生活，有的放矢地實踐理財

在學校教育的同時，也要動員家庭教育的參與。家庭是中小學生在生活中進行理財?shù)淖罴褕鏊虼艘獎訂T家長積極地配合與支持。比如“居家生活講節(jié)約”一課，課堂上先提出問題：生活中，我們可以從哪些方面進行節(jié)約？小組討論后用多種形式進行匯報，比如漫畫展示、動手實踐、圖片展示、實物展示等。學生在討論、匯報中懂得：只要我們做個有心人，日常生活中做到勤儉節(jié)約并不難。此時趁熱打鐵，為學生設計一個可操作的表格，課后開展“爭當勤儉小當家”的活動，建議家長讓孩子當一周的小管家，通過自評、家長評、互評，每日爭星，一周后爭章。在日復一日的生活中，學生自己學會了合理消費，節(jié)約與儲蓄的意識也漸漸地形成了。

為了讓孩子學會跟錢打交道，可推薦家長和孩子共讀理財童話――《小狗錢錢》[4]，讓孩子在閱讀中學習理財。《小狗錢錢》講述了12歲的女孩吉婭救助了一只受傷的小狗，并給它取名錢錢。會說話的理財高手錢錢告訴我們，學會和錢打交道其實是一件很容易的事。書中還有錢錢語錄：語錄一：人們總會想要很多東西，可是你必須清楚自己心里最想要的是什么。語錄二：很多事情不能“實驗”，你只有兩個選擇――做或者不做。當你決定做一件事的時候，你必須在72小時內(nèi)完成，否則你很可能永遠不會再做了。語錄三：為自己的夢想準備儲蓄罐――只有有一定的儲蓄才能有能力去實現(xiàn)夢想。有的學生讀完后還學著小主人公的樣子說出了自己的愿望，比如買航模、去看大海、遨游太空等，甚至還準備了儲蓄罐，為實現(xiàn)愿望而堅持存錢。

錢錢不僅有許多經(jīng)典的語錄，還給了小主人誠懇的忠告，比如這一條：在自己的錢包上貼一張紙條，上面寫著“這真的有必要嗎？”生活條件好了，大人孩子花錢都大手大腳，我覺得這些語錄和忠告對我們很有幫助。孩子學著像吉婭一樣正確地對待金錢，慢慢成長為既能幫助別人，又能實現(xiàn)自己夢想的富翁。如此，讓理財教育與生活結合起來，給孩子理財實踐的機會，不就促進理財能力的發(fā)展了嗎？

在理財教育的實施過程中，要巧妙結合德育中的法制教育與理財教育。德育的作用在于引導學生健康正確的理財觀念，在理財過程中以道德自律，不要為了錢財損人利己、不擇手段；而法制教育的作用是讓學生在理財中維護自己的合法權益的同時，不要損害他人的合法權益，不做違法犯罪的事情。除此之外，還需要家庭、社會的積極配合，共同促進學生的全面協(xié)調(diào)發(fā)展。

參考文獻：

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篇（10）

分業(yè)經(jīng)營的金融體制中國實行嚴格的分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管，法律、制度禁止商業(yè)銀行開展證券、信托和保險業(yè)務，民生銀行理財業(yè)務籌集的資金只能在債券市場、貨幣市場和外匯市場上運用，對保險、基金、證券等產(chǎn)品，只能采取推薦或部分的形式。歐美等國許多國際大銀行由于實行混業(yè)經(jīng)營，加上背靠綜合性的金融控股集團，銀行可以從事證券、保險和信托業(yè)務，個人理財業(yè)務資金用途非常廣泛。商業(yè)銀行理財資金可以在銀行、證券、保險等幾個市場之問流動，可利用基金、股票、保險、債券等多種金融手段為客戶提供多種增值服務，獲取收益機會更多。

另外，中國資本市場發(fā)育程度較低，金融市場交易品種少。目前，中國人民幣利率處于管制狀態(tài)之下，資金的價格也就是利率，是由管理當局決定的，而不是通過金融機構之間的競爭、資金的流動、市場的套利行為等因素來決定出來的。由于利率市場化尚未最終完成，基準利率體系尚未形成和完善，則無法形成統(tǒng)一的收益率曲線。

二、個人理財業(yè)務的內(nèi)部運營環(huán)境風險分析

1、專業(yè)人才的缺乏

專業(yè)人才的缺乏既體現(xiàn)在理財產(chǎn)品設計人員的缺乏也體現(xiàn)在綜合理財人員的缺乏。民生銀行對理財產(chǎn)品的定價能力較差，致使利潤空間嚴重遭受侵蝕。目前，許多中資銀行在發(fā)售自己的外匯理財產(chǎn)品之后，并沒有將產(chǎn)品結構拆開，自己到國際金融市場中獨立操作，獲取更大的利潤，而是連同自己的外匯存款以及結構產(chǎn)品打包一起到外資銀行進行平盤。結果不論中資銀行推出何種理財產(chǎn)品，在這一過程中只相當于外資銀行的零售終端而已。

2、理財業(yè)務經(jīng)營管理能力低

在理財業(yè)務的經(jīng)營管理上，一方面缺乏相對獨立的業(yè)務運作系統(tǒng)和有效的后臺支持，另一方面缺乏對相關業(yè)務處理和管理人員的培訓。個人理財業(yè)務，它的順利開展，依賴于前后臺、多部門資源的有效整合。

三、個人理財業(yè)務的操作風險分析

1、支持職能――合規(guī)部

《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》將個人理財業(yè)務的準入機制分為兩類，即審批制和報告制。實行審批制的業(yè)務包括：保證收益理財計劃、為開展個人理財業(yè)務而設計的具有保證收益性質(zhì)的新的投資性產(chǎn)品、需經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準的其他個人理財業(yè)務。商業(yè)銀行開展其他不需經(jīng)審批的個人理財業(yè)務活動，應按照相關規(guī)定及時向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機構報告，最遲應在銷售理財計劃前10日。民生銀行開展個人理財業(yè)務過程中，如果不注意個人理財產(chǎn)品的定位，即可能發(fā)生該向銀行監(jiān)管機構申請批準的未申請，該報告的未能及時地報告。這種市場準入程序上的瑕疵，可能導致業(yè)務違規(guī)風險，從而招致監(jiān)管機構的懲罰。

2、支持職能――財務部

銀監(jiān)會對商業(yè)銀行理財業(yè)務的會計處理沒有統(tǒng)一的規(guī)定，對理財產(chǎn)品收益如何征稅問題也沒有做出明確規(guī)定。在這方面，商業(yè)銀行就可能面臨著違反財務稅收法規(guī)的風險。在財務會計方面，銀行對于理財產(chǎn)品容易發(fā)生以下兩個問題：一是未能遵循有關會計法規(guī)的要求記載各種收益和支出明細，或者雖有記載，但是科目不當；二是在會計和賬目上未能妥善區(qū)分自有財產(chǎn)與客戶的理財資金及其收益。

四、民生銀行個人理財業(yè)務的風險控制

1、個人理財業(yè)務風險管理的外部環(huán)境

加強金融市場的培育，制約中國人民幣理財業(yè)務的發(fā)展和市場風險管理的因素之一，就是金融市場的分業(yè)經(jīng)營和利率償未完全市場化。所以進一步完善利率、匯率形成機制，一方面有利于人民幣理財市場金融產(chǎn)品和工具的創(chuàng)新，另一方面有利于商業(yè)銀行進行套期保值和風險管理。另外完善金融市場體系，大力發(fā)展國債市場、衍生品市場、期權市場、資本市場，將有利于拓寬商業(yè)銀行投資渠道和投資對象，提高風險對沖。 加強對理財業(yè)務的監(jiān)管，隨著近些年結構性個人理財產(chǎn)品開發(fā)和營銷的日趨活躍，很多國家監(jiān)管當局均接到大量客戶投訴，于是紛紛通過修改相應監(jiān)管規(guī)定，完善消費者保護的法律保障機制，監(jiān)測產(chǎn)品廣告和營銷資料以及加強消費者服務和教育等措施來改進監(jiān)管工作。借鑒國際經(jīng)驗，中國也應將監(jiān)管目標設定為促進金融產(chǎn)品創(chuàng)新和市場的健康發(fā)展，通過幫助零售客戶達成公正交易來適當保護消費者，提高公眾對金融的理解程度。

2、個人理財業(yè)務風險控制的內(nèi)部環(huán)境

企業(yè)的核心是企業(yè)中的人及其活動，人的活動在環(huán)境中進行。控制環(huán)境是指對建立，加強或削弱特定政策和程序的效率發(fā)生影響的各種因素。有效的控制系統(tǒng)是以良好的控制環(huán)境為基礎的，內(nèi)部控制系統(tǒng)功能發(fā)揮的過程是內(nèi)部控制系統(tǒng)與控制環(huán)境相互作用的過程。

培育理財人員的素質(zhì)和操守，首先，建立健全個人理財業(yè)務人員資格考核與認定管理制度，有關人員必須持有相關資格證書才能夠從事理財服務。這樣保證理財從業(yè)人員具備必要的專業(yè)知識、行業(yè)經(jīng)驗和管理能力。其次，銀行應堅持對從業(yè)人員開展適時的繼續(xù)培訓，并對其業(yè)務水平及服務進行跟蹤評價。將現(xiàn)有的長期分業(yè)經(jīng)營產(chǎn)生的大量銀行專業(yè)化人才培養(yǎng)成為具有綜合金融理論和財務分析知識以及市場分析能力和投資技巧的全面復合型理財專家。最后，加強理財人員職業(yè)道德和操守的管理。

個人理財業(yè)務目前在中國發(fā)展時間不長，相關內(nèi)容復雜，涉及眾多學科領域，它的發(fā)展還需要我們不斷去研究、探索和掌握。同時它在發(fā)展過程中出現(xiàn)的風險問題，既有外部金融市場的環(huán)境因素又有銀行內(nèi)部風險運營管理水平的制約，這些需要從全面風險管理的思想去應對和解決。

參考文獻：

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[2] 薛峰.我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的風險管理研究[J].時代金融 2008，（6）.

篇（11）

法國亞蘭在《幸福語錄》中曾提到:“會賺錢的人,即使身無分文,也還有自身這個財產(chǎn)”。大學時段是學習理財?shù)狞S金時期,而理財在于學會使用錢財,使個人與家庭的財務處于最佳狀態(tài),從而提高生活的質(zhì)量和品位。個人理財,是人生規(guī)劃里重要的一課,是事業(yè)生涯中必不可少的一門學問,我們大學生要從現(xiàn)在做起,學以致用,為以后的人生之路做好準備。我們正是要學會掌握和把握自身的財產(chǎn)。

一、大學生個人理財?shù)谋匾?/p>

隨著時代的發(fā)展和進步,當今的大學生逐漸的成為了社會關注的焦點。無論是在收入、支出還是消費上來看,大學生的這些經(jīng)濟行為都影響著社會的投資結構,并且對他們的未來生活有直接的影響。在經(jīng)濟發(fā)展前進的現(xiàn)在,我們大學生作為特殊的消費群體,理應對他們消費觀念進行塑造和培養(yǎng)。21世紀的中國社會主義市場經(jīng)濟建設將會有長足的發(fā)展,大學生作為市場經(jīng)濟的直接參與人,必須要具備長遠的目光,能夠使自己的腳步跟上時代的發(fā)展而不被社會淘汰。本課題認為,對于大學生來說,學習個人理財是很有必要的。

二、大學生個人理財現(xiàn)狀分析

(一)大學生投資理財抽樣調(diào)查。我們采取的是抽樣問卷調(diào)查的方法,通過向不同性別,不同年級,不同專業(yè)等不同條件的大學生們發(fā)放問卷,來收集不同的數(shù)據(jù)。調(diào)查共填寫問卷1125份,其中回收有效問卷為1075份。我們在1075份有效調(diào)查問卷中發(fā)現(xiàn)不同收入來源以及這些不同來源收入的大小對大學生的投資理財有一定的影響.在1075份有效問卷調(diào)查中,大學生的收入來源分別通過以下幾種途徑:1)父母(46.08%);2)兼職(31.62%);3)勤工儉學(12.27%);4)做投資項目(8.72%);5)其他(1.32%)結合數(shù)據(jù)與文字,我們可以了解到大學生的收入來源途徑/渠道不廣,除了我們最常見的來自父母;勤工儉學;以及兼職以外,通過自己做投資項目(8.71%)和其他(1.32%)這一渠道的占比非常少,除了以上5種類型外沒有其他途徑。經(jīng)分析,造成這一原因主要有三點:1)學生本人缺乏探索與嘗試新渠道的勇氣;2)學校未發(fā)揮好作用,未為更多的學生創(chuàng)造機會;3)國家下放給大學生的獎學金/助學金的財力不大或下放人數(shù)太少;

(二)大學生投資理財?shù)挠绊懸蛩胤治觥８鶕?jù)因素分析法,將樣本進行細分,按照不同收入來源的金額大小對大學生月均投資額的影響。這里我們主要分析父母、兼職和勤工儉學的收入大小對月均投資額的影響。我們將收入分成了六個段0-400;400-800;800-1200;1200-1600;1600-2000;2000-2400;對應的月收入在不同金額段的月均投資額不同,具體如下。綜合所有數(shù)據(jù),制作成直方圖(見圖1):根據(jù)數(shù)據(jù)來看,不論是收入來源于父母、兼職還是勤工儉學,都符合規(guī)律:隨著收入的增加,即可支配金額的增加,每月大學生用于投資的金額也隨之增加。分析數(shù)據(jù),我們可以得到:不同收入來源增長最快的點是在1200(元);即800-1200與1200-1600的過渡;在2000(元)時慢慢達到飽和,即1600-2000與2000-2400的過渡。可以推理,不同收入來源的金額在超過2400元后會進入一個增長更快的點,同時會產(chǎn)生一個新的飽和點。可見,隨著大學生每月收入的增加,用于投資的月平均金額也隨之增加,最終會達到一個飽和,且有下降趨勢。造成這一趨勢的主要原因是由大學生的支出造成的。

(三)大學生支出與投資關系的回歸分析。由于不同大學生支配自己收入的方式不同,使得每個人可支配的資金用于投資的數(shù)量不同,因此構成不同的投資偏好。

三、理財現(xiàn)狀中存在的問題及措施

通過對收入、支出的分析,結合調(diào)查問卷數(shù)據(jù)與大學生的消費情況來找出理財現(xiàn)狀中存在的問題;并且針對這些問題提出相應措施。具體如下:

(一)大學生投資理財不足的原因分析

1、理財意識不高。通過收入來源的數(shù)據(jù)分析(采用定性定量相結合的分析方法),我們可以得到,大學生通過做投資項目而取得收入這一占比僅為8.71%,這說明大學生的理財意識不強,對理財工具的運用程度過低。除此之外,從表1-1中我們也可以觀察出,大學生的收入來源途徑窄,這直接影響大學生的可支配資金,從而影響其投資程度。

2、盲目支出,無計劃。1)通過對支出與投資之間的回歸分析,不難得出造成投資額減少的直接原因是支出額,也就是說,支出的越多,使得剩余可支配資金減少,因而影響投資額的減少。下面我們從大學生的消費結構來來進一步闡述是怎樣的支出結構影響著投資額的變化,第二點如下:2)有效調(diào)查問卷數(shù)據(jù)中統(tǒng)計出大學生支出的具體流向(即其消費結構)以及每月除去日常消費剩余的可支配資金。得出大學生的消費結構如下:在淘寶等購物上的支出約占剩余可支配資金的54%;娛樂和旅游約占剩余可支配資金的32%;化妝品約占剩余可支配資金的10%,則剩余可支配資金放在投資理財約占比4%。通過分析可以看到,大學生的消費結構表現(xiàn)為不均衡體制,即沒有計劃的盲目支出。除了日常消費后的大量剩余可支配資金花費在購物與娛樂上,相比而言,話費在投資理財方面的支出甚少。為了更加強有力的說明大學生無計劃的支出,我們在調(diào)查問卷中設有大學生是否有記賬習慣這一調(diào)查,以此數(shù)據(jù)來分析:其中,有記賬習慣的大學生占比18.71%;沒有記賬習慣的占比42.67%;有過,但后來放棄了的占比38.62%;且有記賬習慣的學生中有96.67%是由投資理財習慣的,而有過但后來放棄的與沒有記賬習慣的學生具有投資理財習慣的總占比不達4%。可以發(fā)現(xiàn),在1075份有效調(diào)查問卷中,有記賬習慣的大學生占比不到1/4,但有投資理財行為的學生基本上都出自于有記賬習慣的學生當中。結合剩余可支配資金的流向比例與記賬習慣的分析結果,可以總結出大學生的盲目支出、沒有計劃性的支出對他們的投資理財有很大影響。

(二)對促進大學生理財投資的措施:

1、學生發(fā)揮作用。(1)培養(yǎng)記賬習慣,理性消費。上面我們數(shù)據(jù)分析知,有記賬習慣的大學生中占比96.67%的學生有投資理財?shù)牧晳T,我們大學生應培養(yǎng)這一習慣,讓我們的花銷有方向的流出,理性消費。(2)有計劃的支出懂得節(jié)制。僅僅懂得記賬是不夠的,有節(jié)制是必要的;每天記賬但是毫無節(jié)制支出,更談不上理財了。(3)量入為出。在有節(jié)制之前,我們要先“量”好自己的收入,“為”好自己的支出,避免成為“負翁”。(4)活用理財工具創(chuàng)造收入,使“錢生錢再生錢”。

2、學校發(fā)揮作用。給學生開設一些投資理財?shù)恼n程、發(fā)放專業(yè)理財冊子、舉辦投資理財講座。使得更多的大學生了解投資理財知識;對積極參與者實施鼓勵政策。比如對積極參與的學生頒發(fā)一些校級證書。為了檢測效果,可以舉辦一些關于投資理財?shù)谋荣?建立網(wǎng)上理財知識討論區(qū)。這不僅可以隨時解決大學生對投資理財?shù)囊苫?而且還能促進同等水平之間的學生與不同等水平之間的學生相互交流,擴大大學生的交友范圍,制造一個以大學生校園理財為中心的群體。派專業(yè)人士在校園設點以供咨詢,完善網(wǎng)上理財知識討論區(qū)的弊端。網(wǎng)上知識討論區(qū)解決的問題是有限的,沒有專業(yè)人士當面解說與輔導;在校園特設專業(yè)人士咨詢點可以解除這一短處;增加對獎學金的金額來增加大學生的收入,以此來促進其投資理財。

3、國家發(fā)揮作用(加強)。在教育政策方面,可制定關于面向大學生投資理財知識普及程度的方針,監(jiān)督學校有效實施。在金融機構方面,鼓勵其重視大學生這一理財?shù)臐撛谑袌?更多的走進校園為在校學生講解和宣傳,為大學生分析理財意義和參與個人理財?shù)暮锰帯Ｍ瑫r引導大學生學習理財方面的相關知識,提高對個人理財?shù)闹匾暢潭?更加主動的參與到個人理財之中。如提供有關理財?shù)墓ぷ?適合不同年級)。

作者:楊茜云 李其連 楊遠航 單位:湖南涉外經(jīng)濟學院商學院

參考文獻:

[1]余學斌,胡小云,顏海勇,陸梅《當代大學生理財教育研究》[J].江西理工大學學報,2009,(2)

[2]汪康懋,金融與會計學學位論文《汪氏范本》,三聯(lián)書店上海分店,2005-1