合同風險管理效果大全11篇

緒論：寫作既是個人情感的抒發(fā)，也是對學術真理的探索，歡迎閱讀由發(fā)表云整理的11篇合同風險管理效果范文，希望它們能為您的寫作提供參考和啟發(fā)。

篇（1）

風險管理與信息技術

過去四十年，人們見證了信息技術在企業(yè)管理中的推廣，隨著信息技術的發(fā)展，信息技術對企業(yè)管理的滲透越來越深，管理信息系統(tǒng)在現(xiàn)代企業(yè)管理中的使用越來越廣。從一開始的單個用戶在桌面的局部應用，如賬簿系統(tǒng)，直到現(xiàn)在的覆蓋企業(yè)價值鏈各環(huán)節(jié)的大規(guī)模的ERP，對大企業(yè)而言，管理信息系統(tǒng)的使用和管理信息化已經(jīng)成為衡量其管理水準的一個突出的指標。

無獨有偶，過去四十年也正是歷史上風險管理發(fā)展最快的時期。從人身和財產(chǎn)保險到生產(chǎn)過程的安全、質量的風險控制，再到一般性的內部控制，最后直到覆蓋企業(yè)管理各方面的全面風險管理，全面風險管理經(jīng)歷了概念培育到快速發(fā)展的過程。

全面風險管理的發(fā)展過程與管理信息系統(tǒng)的應用過程的重合其實并非偶然。風險管理的理念已經(jīng)存在很長時間，但是由于量化的風險分析對信息系統(tǒng)的依賴，在信息技術發(fā)展到一定階段以前，風險管理并沒有深入應用在企業(yè)管理中。例如，在金融市場的風險管理中普遍應用的組合管理技術，其原理早在1950年代就已被發(fā)現(xiàn)，但是由于日常應用中所需的計算量比較大，直到1980年代后期PC得到普及，在柜臺操作的交易經(jīng)理們都有了個人計算能力以后，該項技術才得到廣泛的應用，目前組合管理已經(jīng)是基金管理的常識性管理科目。又如，在1990年代摩根銀行開始出現(xiàn)的“四點一刻”風險報告，也是由于當時各大金融機構的信息化水平比較高，才得以在華爾街其他大金融機構普及。反過來，風險管理的應用，特別是其對海量數(shù)據(jù)的分析和復雜過程的模擬計算，以及對各種風險信息的整合處理，給管理信息系統(tǒng)提出了高要求，從而促進了管理信息系統(tǒng)的深入發(fā)展。

企業(yè)對風險管理信息系統(tǒng)的需要是其風險管理的需要。特別是一些大企業(yè)，面臨的風險種類繁雜，瞬息萬變，且無時不在，無處不在，對單純依靠人腦進行管理是很大的挑戰(zhàn)。例如，一個跨國公司每天都面對來自世界各地的海量的信息，包括經(jīng)營狀況的信息，政治形勢的信息，法律變化的信息，輿論環(huán)境的信息等。公司必須對這些信息進行分析，從中發(fā)現(xiàn)可能影響公司目標實現(xiàn)的因素，特別要對世界各經(jīng)營地發(fā)生的突發(fā)事件迅速開展分析，做出決策，并將此決策化為公司在全球各地的統(tǒng)一行動。對于市場發(fā)生的行隋、客戶需求的變化等信號，不是僅僅靠經(jīng)驗和常識就能識別和分析的，只有通過信息系統(tǒng)的方法才能識別和分析。目前風行于世界的對所謂“大數(shù)據(jù)”的推崇，其真意就在于此。

因此，近年來風險管理信息系統(tǒng)的發(fā)展尤其迅速。例如，據(jù)國外某些機構2012年報道，過去三年世界上風險管理信息系統(tǒng)的市場成長速度平均超過30%。但是，這些風險管理信息系統(tǒng)并不像其他的專業(yè)管理信息系統(tǒng)那樣，市場對其應用范圍和管理手段方面少有相對統(tǒng)一的共識。

風險管理信息系統(tǒng)的功能定位

現(xiàn)在，市場上已經(jīng)可以見到一些通用的風險管理信息系統(tǒng)。這些系統(tǒng)，可以單獨部署，有自己的數(shù)據(jù)庫和操作頁面，其中有的只是可以做一些風險評估，如一些信用風險評估系統(tǒng)和市場風險評估系統(tǒng)，有的則可以實現(xiàn)風險管理過程的全部基本功能。例如，有些叫作全面風險管理信息系統(tǒng)或風險管理與內部控制信息系統(tǒng)的就屬于此類。同時，市場上經(jīng)常見到一些風險管理信息系統(tǒng)，雖然表面上獨立，但其實是在專業(yè)管理信息系統(tǒng)里面加了一些風險管理的功能，如風險分析和圖表展示，就作為風險管理信息系統(tǒng)推出了。這類系統(tǒng)，其實是用風險管理的功能加強了原來的專業(yè)管理信息系統(tǒng)。隨著風險管理理念的普及，我們現(xiàn)在看到幾乎所有的ERP廠家，如SAP和ORACLE都在其原來成熟的ERP產(chǎn)品里面增加了風險管理的功能，如在財務管理模塊里增加了財務風險分析的功能，在人力資源管理模塊里加了人力資源風險識別的功能，在項目管理模塊里增加了項目風險管理的功能等。同時，跨管理領域的獨立的風險管理信息系統(tǒng)市場可以說才剛開始起步，不論是應用的深入程度，還是市場的整合程度，都遠遠沒有達到ERP目前的程度。實際上，對風險管理信息系統(tǒng)的特征和核心功能，市場上并沒有統(tǒng)一認識。特別的，由于所有專業(yè)管理中都有風險管理的內容存在，所有業(yè)務管理信息系統(tǒng)中都負有管控相關業(yè)務風險的職責，因此，很難把風險管理信息系統(tǒng)和其他專業(yè)管理信息系統(tǒng)完全區(qū)分開。

那么，什么是風險管理信息系統(tǒng)的特征和核心功能呢？筆者認為，風險管理信息系統(tǒng)的特征應該是主要以風險為數(shù)據(jù)對象，支持風險管理過程中的體系建設和維護、風險評估、風險控制和預警等功能的管理信息系統(tǒng)。因此，所謂全面風險管理信息系統(tǒng)，就是以組織面臨的所有風險為數(shù)據(jù)對象，支持風險管理全過程的信息系統(tǒng)。

從風險管理全過程的角度看，風險管理信息系統(tǒng)的功能主要有：建立并維護外部環(huán)境信息；建立并維護內部環(huán)境信息；風險管理體系的建設；風險評估；風險應對；監(jiān)督預警；評價考核。

同其他管理信息系統(tǒng)相比，風險管理信息系統(tǒng)的區(qū)別不在于其數(shù)據(jù)庫的結構，而在于其數(shù)據(jù)所反映的對象；不在于其數(shù)據(jù)庫、客戶端、中間件的技術架構，而在于這些架構承載的管理功能。例如，一個財務管理系統(tǒng)，其數(shù)據(jù)對象主要是基礎的財務數(shù)據(jù)，而不是明確反映財務風險的數(shù)據(jù)。這樣一個系統(tǒng)，即使其有一些基于系統(tǒng)中的財務數(shù)據(jù)而做風險分析的功能，也不能說是一個財務風險管理信息系統(tǒng)，而只能說是一個增加了財務風險管理信息系統(tǒng)成分的財務管理系統(tǒng)。當然，增加了風險管理信息系統(tǒng)成分的專業(yè)管理信息系統(tǒng)已經(jīng)是在原來基礎上有了提升，只是我們不適合把這類系統(tǒng)叫作風險管理信息系統(tǒng)。

風險管理系統(tǒng)的作用

目前看到的風險管理信息系統(tǒng)，從與其他信息系統(tǒng)的整合方式分析，大致可以分為兩類：一部分是可以獨立于其他業(yè)務系統(tǒng)部署、操作的，這類可以單獨稱為風險管理信息系統(tǒng)，而另一部分則是在使用時要結合業(yè)務數(shù)據(jù)，與業(yè)務管理信息系統(tǒng)同時部署的風險管理信息系統(tǒng)模塊。這兩類風險管理信息系統(tǒng)在管理體系中的作用不同。

可以獨立部署的風險管理信息系統(tǒng)，其主要數(shù)據(jù)對象必然是風險，所以這類風險管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫的內核是一個風險庫。基于這個風險庫，風險管理信息系統(tǒng)展開其他的功能，如體系建設、風險分析、監(jiān)控預警等功能。這類風險管理信息系統(tǒng)的多數(shù)，因為不與任何特定的業(yè)務系統(tǒng)相關聯(lián)，不依賴于任何特定的業(yè)務數(shù)據(jù)源，主要部署在企業(yè)的總部，由綜合的風險管理職能部門負責，目的是為了實現(xiàn)風險集中管理的功能。

在企業(yè)專業(yè)管理系統(tǒng)中的風險管理信息系統(tǒng)的成分也很重要，這些成分可能作為獨立的功能模塊存在，也可能只是一些計算和展示的功能組件。這些功能模塊或功能組件，根據(jù)專業(yè)管理信息系統(tǒng)中的業(yè)務數(shù)據(jù)，也可以分析相應風險，提供預警報告，支持業(yè)務風險的管理。這類風險管理信息系統(tǒng)，往往與特定的業(yè)務系統(tǒng)緊密結合，依賴于特定的業(yè)務數(shù)據(jù)源，主要部署在業(yè)務管理部門，由業(yè)務人員操作，目的是為了實現(xiàn)風險分級分類管理的功能。

一般而言，企業(yè)的業(yè)務管理中，如果面臨比較大的客戶群、合同數(shù)量、產(chǎn)品數(shù)量和其他大量數(shù)據(jù)，或者變化較快的環(huán)境，就需要部署與業(yè)務管理相結合的風險管理信息系統(tǒng)。這類風險管理信息系統(tǒng)，作為業(yè)務管理的模塊之一，可以幫助管理者發(fā)現(xiàn)業(yè)務過程中的風險，及時分析，發(fā)出告警，通知有關責任人應對。例如，一個大公司的法律事務部門，每年要處理數(shù)千份業(yè)務合同，雖然使用了合同管理系統(tǒng)，但是除了提高合同審批效率以外，該系統(tǒng)對合同執(zhí)行中出現(xiàn)的客戶違約風險并沒有提供有效的情報。后來，該公司在合同管理信息系統(tǒng)中增加了一個風險管理模塊，對合同審批到執(zhí)行、付款全過程的風險進行全面分析，得出了一些風險監(jiān)控預警指標，如客戶的信用風險評級。根據(jù)客戶的信用風險評級，法律事務部門在審批合同時候就有了批準或否決合同的客戶指標依據(jù)。所以，這個合同風險管理信息系統(tǒng)模塊，在原有的提高審批效率的基礎上，更進一步改進了合同管理的實質內容，提高了經(jīng)營效果。反過來講，如果沒有這樣一個合同風險管理信息系統(tǒng)，僅靠法律事務部門是很難感受到客戶的信用風險狀態(tài)的，且即使感受到也很難在審批過程中把這種個人的感受變成可以接受的審批行為。

與業(yè)務管理信息系統(tǒng)相結合的風險管理模塊，由于其服務對象是具體的業(yè)務管理，其用戶主要是業(yè)務部門的管理人員，所以，與業(yè)務管理信息系統(tǒng)結合的風險管理模塊，實際上起到了把風險管理的責任落實到業(yè)務管理過程之中的作用。正是這種把風險管理貫徹到業(yè)務之中的系統(tǒng)應用，給具體業(yè)務過程中風險管理工作的監(jiān)督、評價、考核提供了堅實的數(shù)據(jù)基礎。

另外，風險管理系統(tǒng)模塊，由于其和具體業(yè)務的聯(lián)系緊密，經(jīng)常需要根據(jù)業(yè)務情況進行定制，其中使用的風險分析模型，還可能需要根據(jù)使用的效果和環(huán)境的變化進行調整。這點尤其是和ERP等管理信息系統(tǒng)不同，后者在實施后很少做定期的系統(tǒng)調整。

獨立的風險管理信息系統(tǒng)與業(yè)務管理信息系統(tǒng)中的風險管理模塊不同，一般都有獨立的風險庫。而該信息系統(tǒng)的針對風險的操作都是圍繞著這個風險庫完成的。例如，風險管理信息系統(tǒng)可以在綜合各項業(yè)務風險的基礎上，得到整個公司層面的風險狀況，作為公司領導制定戰(zhàn)略計劃的決策支持，或者作為向監(jiān)管機構披露的材料素材。

獨立部署的風險管理信息系統(tǒng)，往往承擔著在企業(yè)層面的風險管理的功能，多數(shù)具有整合的風險管理的作用，是企業(yè)層面的全面風險管理體系的信息化表現(xiàn)。全面風險管理體系，是一個與現(xiàn)有的業(yè)務管理體系不同的管理體系，它強調的是提升公司整體的管理效率和效果，因此需要注意現(xiàn)有管理體系之間的協(xié)調，以及對現(xiàn)有管理體系的整合。與此相對應的全面風險管理信息系統(tǒng)，就有從現(xiàn)有的管理信息系統(tǒng)挖掘數(shù)據(jù)，整合各項業(yè)務中的風險數(shù)據(jù)，支持企業(yè)的戰(zhàn)略決策和整合風險管理的作用。

我們常常看到，企業(yè)領導在制定一些涉及企業(yè)整體的計劃和策略時，需要各個部門提供的風險信息，以及經(jīng)過匯總加工過的風險管理報告。在沒有整合的風險管理部門或風險管理信息系統(tǒng)以前，散落在各部門、各項業(yè)務中的風險管理信息，或者是整合的責任不明確，或者是根本沒有整合。這樣就會影響企業(yè)領導制定決策的效率和效果。有了全面風險管理的部門以后，就有人負責這些風險管理的信息了，這是一個巨大的進步。但是，手工整合這些風險管理信息，往往效率低，而且質量不令人滿意。如果不是由手工匯總，就需要一個整合的信息系統(tǒng)。因為即使不是原始的業(yè)務數(shù)據(jù)，分散的風險管理數(shù)據(jù)來源于各個業(yè)務系統(tǒng)，匯總加工不可能在各個業(yè)務系統(tǒng)中進行。所以，整合信息可能就需要一個公司層面的獨立于業(yè)務系統(tǒng)之外的風險管理信息系統(tǒng)。

篇（2）

一、前言

合同能源管理是指節(jié)能服務公司通過與客戶簽訂服務合同，給客戶提供節(jié)能改造的相關服務，并從客戶節(jié)能改造后獲得的節(jié)能效益中收回投資和取得利潤的一種商業(yè)模式，EMC是一種能給合同雙方帶來經(jīng)濟效益的新型節(jié)能減排機制。相對于傳統(tǒng)的能源管理和節(jié)能改造模式，EMC是一種市場機制，其核心在于達到項目節(jié)能減排社會效益目標的同時，為合同雙方帶來經(jīng)濟效益。EMC是在20世紀70年代中期以后在美國興起并逐步發(fā)展起來的，目前在發(fā)達國家，尤其在北美和歐洲，已催生出一種新興的節(jié)能產(chǎn)業(yè)，而且取得了比較好的效果，但在國內還處于摸索階段。

合同能源管理的風險應對可以分為合同能源管理的風險回避、合同能源管理的風險防范、合同能源管理的風險分散、合同能源管理的風險轉移等四個子系統(tǒng)。其基本邏輯是在進行風險評估之后，首先是對根本性的風險予以回避，放棄或拒絕該項目：其次對無法回避的風險采取可行而有效的手段予以防范，降低該風險的發(fā)生概率：再次對無法回避而且降低程度有限的風險進行分散，即在節(jié)能服務公司與客戶以及相關合同當事人之間進行風險承擔與損失的分配：最后對于自留風險以及公共風險進行風險轉移，將此種風險轉移到其他進行風險管理的社會組織。

二、項目全生命周期理論

項目全生命周期是包括整個項目的設計、建造、使用、以及最終的清理的全過程。項目全生命周期一般可劃分為項目的啟動階段、實施階段和使用階段，這些階段構成了一個項目的全生命周期。

項目全生命周期描述了項目發(fā)展所經(jīng)歷的各階段的順序。每個項目必然經(jīng)過啟動、實施、終止三個階段，并且都是獨一無二的。每個項目的過程都不允許少于這些階段，否則就不是一個完整的項目。

在對項目全生命周期的定義和理解中，必須區(qū)分項目生命周期和項目全生命周期這兩個完全不同的概念，由以上對項目全生命周期的定義可以看出，項目全生命包含一般意義上的生命周期和產(chǎn)出的生命周期兩部分。

根據(jù)我國基本建設程序，工程項目全生命周期分為三個階段。第一階段為在對項目全生命周期的定義和理解中，必須區(qū)分項目生命周期和項目全生命周期這兩個完全不同的概念，由以上對項目全生命周期的定義可以看出，項目全生命包含一般意義上的生命周期和產(chǎn)出的生命周期兩部分。

根據(jù)我國基本建設程序，工程項目全生命周期分為三個階段。第一階段為決策階段，包括立項選址、可行性研究、勘察、設計、材料生產(chǎn)、設備生產(chǎn)等前期工作；第二階段為建設階段，相當于一般制造行業(yè)的生產(chǎn)階段；最后一個階段為使用階段（包括維修和廢棄處置），相當于一般制造行業(yè)的售后階段。

三、基于全生命周期的合同能源管理的風險管理框架的構建

基于全生命周期的合同能源管理項目風險管理框架是指在合同能源管理項目的全生命周期內，按照合同能源管理項目全生命周期不同階段將合同能源管理項目不同階段存在的各種風險進行設別、排序和評估，不斷做出科學決策，從而使項目執(zhí)行的全過程對風險的控制達到一個良好的水平，產(chǎn)生最佳的項目效果。

根據(jù)對合同能源管理項目全生命周期的階段劃分，合同能源管理項目的風險管理應也分為三個階段：項目準備階段風險管理、項目實施階段風險管理和項目使用階段風險管理。

而在相關文獻總結的基礎上，本文對合同能源管理風險管理提出了風險識別、風險評價、風險應對和風險監(jiān)控四個階段。

l、風險識別

風險識別是指對合同能源管理項目概念階段、設計階段、實施階段和運行階段可能存在的風險因素進行判斷、分類整理和確定風險性質的過程。包括確定風險的來源、產(chǎn)生條件進行實事求是的調查，對各種傾向、趨勢進行推測，得出判斷。這是風險管理的第一步也是最重要的步驟。

風險可以分為靜態(tài)風險和動態(tài)風險。靜態(tài)風險是自然力的不規(guī)則作用、人們的錯誤行為導致的風險，其前提是經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生變化，與靜態(tài)風險有關的損失有一定程度的規(guī)律性，一般情況具有可預測性。而動態(tài)風險是由于宏觀經(jīng)濟環(huán)境如生產(chǎn)方式、生產(chǎn)技術的變化而引起的，因其缺乏規(guī)律性而難以預測。進行風險識別的方法有：問卷調查法、德爾菲法、頭腦風暴法、財務報表分析法，環(huán)境分析法、工作分解結構（WBS）分析法，和SWOT分析法等。

2、風險評估

風險評估是指在風險識別的基礎上，定性或定量地分析項目生命周期四個階段的風險因素對風險的影響程度，估算出其發(fā)生的概率及可能導致?lián)p失的大小‘1201，并對各種風險進行排序，找到該項目的關鍵風險，通過建立合同能源管理項目風險的模糊綜合評價模型，綜合分析在項目開發(fā)過程中的風險因素，確定該項目的整體風險水平。目前，風險分析的方法已經(jīng)有很多，包括主觀評分法，決策樹法、層次分析法、模糊風險綜合評價法、蒙特卡羅模擬法，故障樹分析法、情景分析法等等。

3、風險應對

風險應對就是根據(jù)項目風險評估結果，為降低項目風險而提出的處置意見和辦法。常用的風險應對措施有風險回避、風險轉移、風險減輕、風險自留和風險預防等等。

4、風險控制

風險管理過程的最后一步是風險控制，即執(zhí)行風險反應戰(zhàn)略，監(jiān)控風險引發(fā)事件，啟動應變計劃，防范新風險，保證項目向目標推進并盡量使項目實施與計劃相符合的過程。

這里是一個圖片

一般來說，控制過程通過三個步驟實現(xiàn)：一是制定實施工作；二是將這些標準，與實際實施情況進行比較；三是采取必要的糾正措施。

四、結論

綜上所述，合同能源管理項目風險管理包括：風險識別、風險評估、風險應對和風險監(jiān)控等階段和過程，風險監(jiān)控以后又可能產(chǎn)生新的風險，是一種動態(tài)的不斷循環(huán)的過程，在這風險管理過程中間風險應對又是重中之重。本文構建了基于全生命周期的合同能源管理的風險管理框架，如下圖所示。

篇（3）

中圖分類號：TU198 文獻標識碼： A

一、風險管理的概念

所謂風險管理，就是對可能存在的各種意外損失進行識別、準確評估，然后再根據(jù)實際情況采取相應的措施進行處理，盡量避免風險，或當在客觀上無法避免時，盡量尋求切實可行的補救措施，從而減少意外損失或化解風險為我所用。風險管理是一項積極主動的控制活動、目標明確的管理活動，唯有制定切實可行的目標時，風險管理才能達到一定的效果。

二、建筑工程施工風險管理中存在的問題

1、風險管理意識淡薄

我國很多建筑企業(yè)沒有全面認識到建筑工程施工中風險管理的重要性，忽視建筑工程施工中的風險管理，風險管理意識單薄。建筑企業(yè)的管理人員一味追求業(yè)務量，忽視建筑工程施工中的風險管理[1]，沒有將建筑工程施工中的風險管理作為建筑工程管理的主要內容。雖然也有一些建筑企業(yè)制定了建筑施工風險管理機制，但是在實際的施工建設過程中，風險管理的效果較差，缺乏對建筑工程安全、進度、質量等多方面的風險管理措施，沒有明確和系統(tǒng)的風險管理流程，建筑企業(yè)規(guī)避和防范建筑工程施工風險的能力很低。

2、風險管理機制不健全

很多建筑企業(yè)對于建筑工程施工中的風險管理沒有清晰的認識和定位。一些建筑企業(yè)在相關機構上沒有設置建筑工程施工風險管理部門，也沒有安排專門的建筑工程風險管理人員。另外，還有一些建筑企業(yè)設置了風險管理部門，但是缺少專業(yè)的風險管理人員來承擔風險管理職能，建筑工程施工中的風險管理水平很低。造成這些問題最主要的原因在于建筑企業(yè)缺乏健全完善的風險管理機制，抵御風險、化解風險、防范風險的能力和水平都較低，不利于建筑企業(yè)的快速發(fā)展。

3、風險管理系統(tǒng)不規(guī)范

一些建筑企業(yè)缺乏規(guī)范的、完善的、全面的風險管理系統(tǒng)，對建筑工程項目的投標分析不足，對項目投標的可行性了解不全面，導致對建筑工程項目的中標率很低。由于建筑工程施工建設的過程較復雜，并且缺少可靠全面的信息支持，使得一些建筑企業(yè)面對建筑工程施工建設中出現(xiàn)的各種問題和變化反應遲鈍，不能及時有效地做出抵御和防范風險的舉措，建筑工程施工中的風險管理效果較低。

三、建筑工程項目風險管理的措施

1風險規(guī)避

風險規(guī)避就是阻止風險影響，并使其風險不再發(fā)生。如果一項房屋建筑工程的風險可能性很大，一旦出現(xiàn)嚴重的損失或者損失嚴重到無法挽救的問題，又沒有其它可行性策略可使用，就只有主動放棄項目或改變項目目標與行動方案，這也是一種規(guī)避風險的主要手段。通過風險規(guī)避，能夠排除風險影響和風險源頭，同時防止一些可能出現(xiàn)的不必要損失，但我們也應認識到，規(guī)避風險實際就是放棄了機遇，會給相關部門帶來一定的損失。

2風險緩解

風險緩解是將項目風險的發(fā)生概率減緩到一種可接受的程度。例如，可以通過施工前的風險教育，讓相關人員都有風險意識，加強施工過程中的管理和控制，這樣可以有效的減少風險發(fā)生率。風險承擔者要及一切努力，以達到減輕總體風險壓力的目的。風險的緩解并不是徹底的消滅風險，而是多種風險管理措施中常見的一種，有減少風險損失的作用。

3風險轉移

風險轉移是一種聰明的規(guī)避風險的方法，將一種風險的結果連同應對風險的權力和責任轉移給他方，雖然沒有減少風險的程度，但他方會承擔一部分風險，風險的分擔讓風險承受者能夠得以喘息。

4在施工中如何加強風險管理

4.1組織風險的對策

承包人要樹立正確的風險管理意識，重視風險管理，通過人、財、物、技術等多方面投入，全面提高施工人員的風險意識、提高生產(chǎn)質量、以及專業(yè)技術水平，合理的選擇項目經(jīng)理或者操作人員的方式來降低風險程度。管理人員和操作人員的風險意識培養(yǎng)非常重要，在施工中，職工必須具備專業(yè)素質道德和職業(yè)素養(yǎng)，并通過激勵政策增強員工的歸屬感和信任感。除了人員方面的管理外，施工單位要積極使用一些新技術、新工具、新方法，并幫助施工人員熟悉各種新技術的操作辦法，熟練掌握本職工作所需的技能。施工人員要尊重行業(yè)的法律規(guī)定，不要非法轉包、不要讓無資質的企業(yè)掛靠，施工單位還應加強對員工的資格審查，堅持持證上崗，以避免承擔連帶責任。

4.2合同風險的對策

工程風險的出現(xiàn)與合同的不規(guī)范、不嚴謹?shù)确矫嬗嘘P。加強建設工程施工合同管理，是提高工程建設質量，也是符合我國國情的防范風險措施中的一種重要途徑。施工合同管理主要包括合同簽訂管理、合同履行管理、書面資料管理等。合同的簽訂硬標準化，預防應合同缺陷而帶來的風險損失，施工合同不僅是工程項目的法律文件，也是工程項目全面風險管理的主要依據(jù)。合同風險中出現(xiàn)的不確定因素是工程風險、業(yè)主資信風險、外界環(huán)境風險的集中反映和體現(xiàn)。可見，合同風險是客觀存在的，所有的風險應該雙方共同承擔，我們所從事的項目活動中，或多或少的承擔著風險，但風險與效益也是獨立的。

4.3相關管理機構和職能部門建立和完善

建立和健全保障施工安全的相關政策，出臺一些與安全建設有關的社會、主要專業(yè)門類齊全的實施細則，所有施工單位都要依法施工，并不斷加強、完善建筑工程的安全監(jiān)督和管理，保證每項工程都有安全管理的專項費用；淘汰一些有損施工安全的舊設備、就機械，提高安全建設的標準，是安全管理和建設技術水平都能有所提高，已達到降低房屋建筑工程施工安全風險的目的。

首先要確定安全生產(chǎn)目標，組織機構一一落實，建立規(guī)范制度，制定工程施工程序、操作規(guī)程、作業(yè)指導書及制度等文件，還應根據(jù)工程的實際情況制定安全生產(chǎn)方案。對工程項目實施的過程中已經(jīng)出現(xiàn)的風險或者將出現(xiàn)的風險，要積極分析原因和加強治理，對于施工作業(yè)現(xiàn)場也要落實管理，加強監(jiān)督、檢查、測量及測試工作。

4.4建筑工程竣工階段風險控制

竣工階段是工程建設的最后階段，相關部門會對工程進行全方位的驗收和檢查，該階段的風險管理主要有：確定竣工資料的真實及準確性，規(guī)范工程驗收工作流程，認真核對項目投資及成本開銷等。而對承包者來說，要善于通過工程索賠將風險轉化為利潤。工程索賠是一項合法權益，要合理利用，如果沒有索賠，合同的公正性、公平性就不復存在，因為索賠是合同主體對工程風險的重新界定。工程索賠應貫穿與施工的全過程，重點在施工階段，涉及范圍相當廣泛，對施工單位來說，控制索賠風險也很關鍵。 六、結束語

四、結束語

建筑工程施工項目涉及到的施工技術結構相對比較繁瑣，經(jīng)常需要高端技術、新技術以及核心領域技術等，不論是建筑工程施工前期項目的設計方還是承包商施工方都存在較多的不安定因素，導致建筑工程施工中有很多不確定的風險因素，因此要對施工中的風險因素進行分析評估和分類識別，積極采取建筑工程施工中的風險管理措施，防范和抵御建筑工程施工中的風險，減少企業(yè)損失，提高建筑工程施工企業(yè)的風險管理水平。

參考文獻

[1]張根合，李淵，工程項目風險管理初探，交通標準化，2010，（09）

[2]張計軍，工程項目風險管理探析，管理科學，2010第24期

篇（4）

在“走出去”戰(zhàn)略的指引下，我國對外工程承包取得了快速的發(fā)展。根據(jù)中國對外承包工程商會統(tǒng)計，自2002年以來，我國對外工程承包完成營業(yè)額及新簽合同額一直以15%以上的速度增長。對外承包工程企業(yè)海外業(yè)務發(fā)展迅猛，承攬的項目規(guī)模不斷擴大，國際工程業(yè)務市場范圍不斷擴大，目前已遍布全球180多個國家和地區(qū)。

但近年來，驕人業(yè)績的背后，我國企業(yè)在海外承包的工程同時也不斷暴露出不足，特別是風險管理中的不足，其影子存在于沙特麥加薩法至穆戈達莎輕軌項目產(chǎn)生的巨額虧損、利比亞戰(zhàn)亂可能引發(fā)的超千億損失、中鐵波蘭高速公路項目被迫中止等項目中。這些典型的案例，為眾多正在"走出去"的中國企業(yè)敲響了警鐘，也凸顯了國際工程風險管理的重要性。

2 國際工程項目的特點

國際工程項目不僅具有一次性、唯一性、目標明確性、實施條件的約束性、活動的整體性、組織的臨時性和開放性等基本特點；還具有投資巨大、復雜程度高、整體性強、技術水平要求高、建設周期長、不確定性因素多、生產(chǎn)要素的流動性、當?shù)卣墓芾砗透深A等特點。這直接導致了國際工程項目的特點較國內工程更復雜，更多變，更難預測和控制。

2.1 合同參與主體的多國性

國際工程項目一般采用全球招標模式，國際工程簽約的各方主體通常屬于不同的國家，項目不僅受所在國法律約束，同時也受國內法律約束，涉及的法律范圍極廣。一個大型的國際工程項目建設可能涉及多個國家，在涉及到不同的國家、不同的民族、不同的政治和經(jīng)濟背景、不同參與單位的經(jīng)濟利益時，各相關方之間，很容易就合同要求不容易相互理解，對合同條款的理解也易于產(chǎn)生歧義，導致在出現(xiàn)爭端時，對問題的處理往往較為復雜和困難。

2.2 合同條件嚴謹，要求符合國際慣例

國際工程已經(jīng)有超過一百年的歷史，因國際工程不能單純按照某國法律進行管理，導致各個國家和國際組織（尤其是行業(yè)協(xié)會）不斷對國際工程的實施情況進行總結和改進，形成并出版了一批比較完善嚴謹?shù)暮贤侗荆瑫r也在實施中也養(yǎng)成了一些工程管理的國際慣例，這些范本和國際慣例基本囊括了當今各種類型的合同形態(tài)和管理慣例，是國際工程項目實施和合同管理的實踐基礎。

2.3 技術標準、規(guī)范和規(guī)程龐雜

國際工程合同文件中需要詳盡的規(guī)定材料、設備、工藝等各種技術要求，通常采用國際上被廣泛接受的標準、規(guī)范和規(guī)程。如 ANSI（美國國家標準協(xié)會標準）、BS（英國國家標準）等等，但有些涉及工程所在國使用的標準、規(guī)范和規(guī)程。還有些發(fā)展中國家經(jīng)常使用自己尚待完善的“暫行規(guī)定”。這些技術要求準則的龐雜性無疑會給工程的實施造成一定事實上的困難。

2.4 建設周期長，工程項目環(huán)境較復雜

國際工程工期少則一兩年，長則二十至三十年，對于如此長的履約期限，國際工程承包商從要整體長期角度全面考慮國際工程項目實施中可能出現(xiàn)的各種因素，尤其要對項目風險進行充分的調查和分析；如資金緊張、材料供應脫節(jié)、清關手續(xù)繁瑣等等風險呢，工程項目環(huán)境復雜，就要求對工程項目實施全過程的項目管理。

3 全面風險管理理念

全面風險管理是目前國內外研究的熱點問題，在現(xiàn)代國際項目管理活動中，全面風險管理占據(jù)著越來越重要的地位。全面風險管理有四個方面的涵義：一是項目全過程的風險管理，從項目機會階段到項目的結束后評估，都必須進行風險的研究與預測、過程控制以及風險評價，實行全過程的有效控制以及積累經(jīng)驗和教訓；二是對全部風險的管理；三是全方位的管理；四是全面的組織措施。

4 國際工程項目全面風險管理體系建設

“前車之鑒，后事之師”。在深刻剖析國際項目的特點、積極應對負面影響的同時，國際工程項目建立健全全面風險管理體系、運用最新風險理論防范化解經(jīng)營風險是大勢所趨。這對于目前風險治理環(huán)境不完善、L險集中管理能力欠缺、風險作業(yè)效率不高、風險量化管理和風險內控基礎薄弱的從事國際業(yè)務的中國企業(yè)來說，無疑是一項艱巨的挑戰(zhàn)。

4.1 培育全面風險管理環(huán)境，夯實體系風險管理的基礎

全面風險管理環(huán)境是全面風險管理的基礎和平臺，全面風險管理的其他模塊都是在風險管理環(huán)境這一的平臺上運行的。具體內容包括風險管理文化建設、風險管理組織結構、風險管理人員的培訓、管理等。

從全面風險管理文化來看，要營造國際工程項目全員風險管理文化，使風險管理目標、理念和習慣滲透于每個業(yè)務環(huán)節(jié)，內化為每位員工的自覺行為。從全面風險管理組織結構來看，國際工程項目風險管理部門應實現(xiàn)從單純后臺監(jiān)管的角色轉換，風險管理的觸角應全面延伸到項目各職能部門和過程控制。從縱向來看，國際工程項目風險管理部門應實現(xiàn)自上而下的垂直管理，企業(yè)級風險管理部門直接負責項目級風險管理部門的考核、指導和管理；從橫向來看，項目級風險管理部門在項目各業(yè)務部門設立風險管理窗口，各業(yè)務部門的風險管理窗口人員直接接受其考核、指導與管理，通過有效的組織機構對各方面的風險管理資源進行整合和利用。從風險管理培訓來看，除了對項目管理人員和專門的風險業(yè)務人員通過專業(yè)培訓、專題研討、外出調研等形式進行培訓，提高其在風險管理上的專業(yè)和綜合素質；同時要發(fā)揮項目管理人員和專業(yè)風險管理人員的作用，不僅僅要讓全員知道本崗位的風險還要認識到本崗位的風險會造成怎樣的連鎖反應，可能對項目造成的危害和損失。通過上述措施，為國際工程項目風險進行全過程、全部、全方位管理打下堅實基礎。

4.2 規(guī)范全面風險管理流程，確保體系的有序性和有效性

國際工程項目的經(jīng)營特征決定了每項業(yè)務、每個環(huán)節(jié)都面臨現(xiàn)實或潛在的風險，任何忽視流程的思想和行為都可能導致局部或全面的經(jīng)營失敗。因此，實施全面風險管理的一個重要要任務就是統(tǒng)一操作環(huán)節(jié)、規(guī)范管理流程。

國際工程項目中的各項風險管理工作開展應該嚴格按照流程運作，即：風險管理目標與政策設定、風險監(jiān)測與識別、風險估計與評價、風險處置、風險管理評價與持續(xù)改進、信息交流與反饋。整個管理流程可以簡單表述為：首先，項目風險管理部門根據(jù)風險管理環(huán)境結合企業(yè)制定的風險戰(zhàn)略、風險政策及對部門的職責分配來確定本部門的風險管理目標，并制定相應的風險管理政策；然后，從產(chǎn)品和服務提供的運作全過程中進行風險識別，并運用風險估計與評價的方法和模型對風險進行定性、定量，并將結果與風險容忍度進行比較分析，提出風險處置方案；最后，對整個風險管理的效果進行評價，并把信息反饋給上級風險管理部門。通過嚴格的流程循環(huán)管控，進而不斷健全風險管理制度、及時改進執(zhí)行程度、各環(huán)節(jié)的銜接性、流程的合理性、管理體系的環(huán)境適應性等方面的缺陷。

4.3 加大風險量化技術應用程度，提升體系風險管理準確性

國際工程項目要結合自身企業(yè)戰(zhàn)略導向、市場定位、內部資源以及風險管理現(xiàn)狀等因素，加大風險量化技術的研究、推廣和應用工作，提高風險管理中定量技術的占比。量化技術的應用要以暴露風險和提升風險管理能力為核心目標，通過模擬或實踐獲得反饋信息，用以驗證量化技術的效果，使之得到動態(tài)地校正和優(yōu)化。同時要建立完整統(tǒng)一的數(shù)據(jù)庫，并將數(shù)據(jù)維護工作常態(tài)化，不斷提高數(shù)據(jù)的準確性和針對性，盡快建立起符合國際工程項目要求的，完整、嚴格、一致的數(shù)據(jù)標準和相應的數(shù)據(jù)處理平臺，從而保證構建全面風險管理體系中所有量化管理的數(shù)據(jù)需要。

另外，全面性的企業(yè)風險管理很重要的東西就是要把風險和風險之間的互相影響，是否有正相關是否有負相關，或者說這個風險產(chǎn)生之后，我們如何和其他風險放在一起之后再一起考量要如何做風險決策。風險管理要傾向于建立按照邏輯順序組織的，按照時間順序排列的（比如，何時最有可能發(fā)生風險），并將具有相同性質的風險或相關的風險結合在一起的功能性風險矩陣。而風險矩陣對于較為復雜的國際工程項目來說必不可少，因為項目團隊更能理解整體風險，風險矩陣使得向高級管理層匯報主要風險更為容易，并確保風險對策能夠及時實施。最重要的是，風險矩陣減少了向其他各方分配風險的方式中的不一致性或缺陷，有助于向合作方和分包商轉移風險，保證談判按部就班地進行，并促使風險計劃和現(xiàn)場方案早日制定以處理特定的風險。

只有能夠在國際工程項目中靈活運用風險定性和定量分析技術，摸清風險聯(lián)系，才能最大程度的確保風險在可控范圍內，風險管理的準確性才能得到提升。

4.4 強化重點業(yè)務的專業(yè)化風險管理，提高體系精細化和專業(yè)化水平

對于我國大部分建筑企業(yè)來說，國際工程的合同、咨詢、設計、采購、法律、金融、稅收等領域的專業(yè)化風險管理，對于中國企業(yè)“走出去”，承攬如EPC、BOT、PPP等模式的大型際工程項目提出了嚴峻的挑戰(zhàn)和考驗。

實現(xiàn)國際工程項目專業(yè)化風險管理，不僅要積極依靠風險管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)專業(yè)化風險信息的收集、評估、制定應對信息等，通過信息系統(tǒng)的自動化、網(wǎng)絡化，盡量避免人為控制，確保專業(yè)風險管理信息的時效性和真實性。同時，還應該加強對于具備商務、法律、外語、合同等專業(yè)領域及知曉化風險管理過程的復合型人才的招聘、培養(yǎng)與儲備。對于專業(yè)化風險管理要把人腦和機腦結合起來，把數(shù)學模型的結果和專業(yè)風險管理人員的經(jīng)驗和知覺結合起來，以提升項目對于重點業(yè)務專業(yè)化風險管理的精細化和專業(yè)化水平。

參考文獻：

[1] 劉爾烈.國際工程管理概論[M].天津：天津大學出版社，2003.

篇（5）

2移動通信工程項目風險管理的主要原則

做好移動通信工程項目風險的管理必須依據(jù)一些具體的原則，按照原則辦事才能夠最終保障其風險管理的效果和水平，具體來說，在所有的移動通信工程項目風險管理中都必須依據(jù)的原則有以下幾點：（1）主動性原則，對于移動通信工程項目風險的管理不能夠是被動存在的，相關管理人員必須主動出擊，在風險發(fā)生之前就應該做好相應的預防處理措施，進而把風險的不良影響降到最低；（2）全面控制原則，也就是說對于移動通信工程項目的風險管理并不是僅僅存在于某一個環(huán)節(jié)當中，而應該持續(xù)貫穿于整個的工程項目實施過程中，尤其是針對風險在項目中存在的多變性進行嚴格的持續(xù)監(jiān)控；（3）經(jīng)濟性原則，移動通信工程項目的建設主要目的就是為了贏得更高的利潤，而對于風險管理來說，其最大的目的就是為了避免移動通信工程項目的損失，進而確保這種利潤的獲得，因此，對于風險管理本身來說就應該積極關注這種經(jīng)濟方面的問題，避免過多的消耗工程成本；（4）直觀性原則，對于移動通信工程項目管理來說，其具體的風險管理不能存在較強的隱晦性，必須確保其在管理中具備較強的直觀性，如此才能夠提高對于風險管理的認識，也才能加強風險管理的效果。

3移動通信工程項目風險管理的措施

3.1有效識別風險

對于移動通信工程項目風險的管理來說，最為主要的一點就是要學會如何識別風險，這是加強風險管理的一個前提，也是一個重要的保障基礎，只有明確了風險的類別、危害、產(chǎn)生原因等，才能夠對癥下藥，采取相應的措施進行風險的管理和控制；并且對于這個風險識別過程來說，必須提高其時效性，也就是說要盡可能快的識別出存在的風險，這也是為風險管理提供更多的準備時間；當然，風險識別的準確性也是一個必然的要求，對于具體的風險識別過程來說，我們可以按照風險的類別進行一一分析，進而提高其準確性，比如依次分析政治風險、金融風險、經(jīng)濟風險、技術風險等就能夠加深對于這些風險的認識程度。

3.2提高風險管理的意識

對于移動通信工程項目的風險管理來說，只有首先明確了風險管理的重要性，意識到加強風險管理的必要性才能夠最終采取恰當?shù)拇胧┻M行有效的控制和管理，因此，對于相關的管理人員來說，就必須加強其對于移動通信工程項目風險的學習和培訓，重點加強對于風險危害性和管理辦法的學習，切實樹立起風險管理的意識。

3.3充分運用法律和合同文件

對于當前移動通信工程項目中存在的風險來說，做好必要的控制和管理必須依據(jù)于相應的規(guī)定，而這種規(guī)定一般來說主要是指相關的法律文件和簽訂的合同；這一點從移動通信工程項目風險的形成上也可以有所體現(xiàn)，因為很多風險的出現(xiàn)都是因為有人鉆了法律或者是合同的空子才形成的，因此，加強對于法律和合同的研究就能夠有效降低這些風險出現(xiàn)的幾率；此外，充分的利用法律和合同也是有效彌補損失的一個重要途徑，尤其是對于相關的索賠來說，更是離不開法律和合同的支持。

3.險分散手段的應用

對于移動通信工程項目中存在的風險來說，可以采取必要的措施進行分散，也就是說尋求一定的對象來共同承擔可能存在的風險，其中最為常見的就是相應的金融手段，比如保險和擔保等。

3.5加強對于風險管理人員的培養(yǎng)

移動通信工程項目風險的管理離不開相應的管理人員，因此，加強對于風險管理人員的培養(yǎng)，切實提高風險管理人員的能力便能夠有效保障風險管理的效果。

篇（6）

中圖分類號：C29文獻標識碼： A

1 引言

工程項目建設過程是一個周期長，投資多，系統(tǒng)復雜的過程，在這個過程中，存在著大量不確定性因素，由此產(chǎn)生的風險直接威脅著工程項目地順利實施。我國目前正處在現(xiàn)代建筑事業(yè)的發(fā)展，多樣化的建筑設計加大了建筑的難度。而我國建筑工程項目風險管理工作還處于起步階段，建筑者不斷追求經(jīng)濟利益，風險意識淡薄。加強建筑工程項目風險管理，提高工程項目管理水平，使工程項目處于安全的運行軌道上勢在必行。

所謂風險管理，是針對潛在的可能發(fā)生的意外損失進行風險識別、分析、評價，并據(jù)此采取應對措施和管理方法。而對工程項目進行風險管理是指以項目為載體，以風險管理理論的方法實際運用于項目之中，以保證項目按照預定目標完成。

2 工程項目風險管理概述

2.1 工程項目風險管理科學定義

在工程項目實施過程中往往存在著很多的不確定性因素，這些不確定性因素無疑會給工程項目帶來一定程度的損失，我們把工程項目可能出現(xiàn)的災難性事件和不合意的結果稱為工程項目風險。工程項目風險管理實質上是對工程項目全過程風險的識別、評估、以及相應的風險應對，目的是最大限度地避免或減少風險事件所造成的偏離目標的損失。

2.2 工程項目風險管理的意義

2.2.1 為工程提供保障

實施工程項目風險管理為工程的順利進行提供了有力保障。隨著建設項目法人負責制、工程招標投標制、工程承包合同制、工程建設監(jiān)理制以及工程保證擔保制等五種基本建設管理制度的逐步確立，工程項目的投資體制發(fā)生了質的變化，絕大多數(shù)工程項目需由業(yè)主采用多種形式、多種渠道籌措建設資金。并對建設資金的償還和投資效益直接負責，這就要求業(yè)主按市場經(jīng)濟規(guī)律組織項目建設，對工程項目進行全過程管理,為工程項目發(fā)揮經(jīng)濟效益和社會效益提供可靠保障。

2.2.2 提高決策水平

實施工程項目風險管理可以提高項目決策水平。從決策學的角度看，衡量一個決策的好壞，主要是看其結果是否與決策者的預期相吻合。工程實施過程中的不確定性極易造成工程項目實施的失控。如工期延長、成本增加、計劃修改等。最終導致工程經(jīng)濟效益降低，甚至失敗。產(chǎn)生這種現(xiàn)象固然有管理不善和設計缺陷等原因，但更有可能是對影響和制約工程項目風險因素的估計不足，導致了決策失誤。因此，風險管理對于提高項目的決策水平有十分重要的意義。

3 我國建筑企業(yè)對于工程項目風險管理存在的問題

雖然風險管理在我國已逐漸被廣泛采用，并在大型項目管理中顯示了廣闊的前景，但在實際工程項目風險管理中仍然存在一些問題。例如:

3.1 風險管理意識依然淡薄

工程項目業(yè)主和攻府主管部門的風險意識淡薄是制約工程項目風險管理發(fā)展的主要摩礙。大多數(shù)業(yè)主不愿在資金緊張的條件下，主動增列風險管理費用，僅僅采用風險自留和風險不合理轉移的辦法。但是，自留風險可能會大大超過業(yè)主或項目所能承受的范圍。一旦風險真正發(fā)生。就可能導致業(yè)主破產(chǎn)和項目失敗。造成投資損失和資源巨大浪費。

3.2 風險管理手段單一

在項目研究階段。對項目的風險分析只是在項目可行性報告敏感性分析上有所體現(xiàn)。但敏感性分析只考慮了各因素可能的變化對評價指標的影響，它不能反映項目風險程度和風險大小，而且也沒有包含各因素變化的可能性大小及概率分布。無法對風險進行有效控制。另外，在我國工程實踐中，即使采用了一定的風險控鉗方法，也常常局限于以保險為常規(guī)手段。保險雖然可以將項目的風險轉移，使項目自身承擔的損失減小，但業(yè)主往往會忽視綜合利用各種控制風險的措照，在風險發(fā)生時，就會措手不及。

3.3 風險管理能力差

我國的工程風險管理由于起步較晚。各種歷史資料積累不齊備．也缺乏風險管理經(jīng)驗的總結和交流，因此，在風險管理過程中，常常采用專家咨詢法。人的因素往往占據(jù)較大的分置。工程風險管理很大程度上依賴于參與者的經(jīng)驗及對過去工程的經(jīng)歷、對環(huán)境的了解程度、對項目本身的熟悉程度以及人的認識程度、冒險性、創(chuàng)造力等。目前的風險管理方法。不但風險識別成本大，而且存在很大的風險誤差。大大降低了風險管理的有效性。

3.4 風險管理的技術難點

風險識別困難，風險識別不夠全面，例如美國及其他發(fā)達國家均有專業(yè)的風險研究報告或風險一覽表，而目前國內不少企業(yè)在風險研究費用上的投入不多，企業(yè)自身工程項目風險管理還沒有完全信息化，更多的風險管理經(jīng)驗存于具體項目管理人員心中，沒有建立完整的項目文檔以及風險管理數(shù)據(jù)庫。

4 避免工程項目風險發(fā)生的對策

4.1 決策層增強意識

企業(yè)決策層應增強依法經(jīng)營意識，高度重視工程施工項目中的經(jīng)濟合同管理，最大限度地減少簽訂合同時產(chǎn)生糾紛的因素，把合同糾紛控制在最低范圍內，以保證合同的全面履行。在加強合同管理上要做好三項工作。

(1)企業(yè)在簽訂合同時要充分考慮各種不利因素，為合同履行時創(chuàng)造索賠機會。

(2)充分明確合同規(guī)定的自己和對方權利，預測合同風險，分析合同變更和索賠的可能性，采取最有效的合同管理策略和索賠策略。

(3)在合同履行全過程中，要隨時結合施工現(xiàn)場實際情況，結合法律法規(guī)進行分析研究，以便合理履行合同，保護自己的合法權益。

4.2 建筑企業(yè)建立健全制度

建筑施工企業(yè)應建立健全系統(tǒng)的工程經(jīng)濟合同管理制度，在經(jīng)營管理方面，應當建立好“一套制度”，發(fā)揮好“兩個作用”，體現(xiàn)出“三種功能”。

“兩個作用”：一是通過規(guī)范合同管理，溝通各種信息，發(fā)揮及時預報合同糾紛的作用。首先，應對合同的簽訂、履行、違法等情況定期進行統(tǒng)計。其次，做到定期檢查，對合同履行過程實施跟蹤監(jiān)督，對檢查出的問題，責成合同責任人限期整改。第三，要結合企業(yè)法定代表人變更、干部任免、年度考核、企業(yè)股份制改造、合資、聯(lián)營、合同履行完畢或階段性合同履行結束等時機，對企業(yè)重大經(jīng)濟合同進行審計，以便及時發(fā)現(xiàn)問題，防止資產(chǎn)流失。二是發(fā)揮法律事務管理機構及時處置經(jīng)濟合同糾紛的作用。經(jīng)濟合同糾紛產(chǎn)生的原因多種多樣，發(fā)現(xiàn)有可能產(chǎn)生合同糾紛的問題時，要區(qū)別不同情況，因事施策，及時整改、化解矛盾，消除影響合同履行的阻礙。

“三種功能”：一是規(guī)范經(jīng)營管理的功能。合同法是適應市場經(jīng)濟需要應運而生的較為完備的一種法律，它對規(guī)范合同主體、交易規(guī)則、合同種類、維護合同自由有著重要作用。企業(yè)經(jīng)營管理嚴格遵循和遵守經(jīng)濟合同法，加強對企業(yè)經(jīng)濟合同行為的管理和規(guī)范經(jīng)營管理有著重要的現(xiàn)實意義。二是減少和避免合同糾紛的功能．對經(jīng)濟合同的管理，大的方面要做到簽約謹慎，依法履行；小的方面要管好公章、介紹信、空白合同書、法定代表人身份證明書、簽訂經(jīng)濟合同授權委托書、業(yè)務介紹信、票據(jù)及賬號等。在企業(yè)法律事務中，經(jīng)營管理人員要有反欺詐、防詐騙的意識，要運用規(guī)避與反規(guī)避、擔保與反擔保等手段，減少和避免合同糾紛的發(fā)生。三是為訴訟準備證據(jù)的功能。企業(yè)分管法律業(yè)務工作的領導要不斷提高辦理非訴訟事務的技能和訴訟技術，從經(jīng)濟合同簽訂開始，就應主動收集積累有關證據(jù)，關注對方經(jīng)營活動的動向。這樣，在處理經(jīng)濟糾紛、應對訴訟時才能有理有據(jù)，掌握維護企業(yè)權益的主動權，避免企業(yè)各類風險的發(fā)生。

5 結束語

建設工程項目風險管理是一項系統(tǒng)的、嚴謹?shù)摹⑷^程的管理活動，要做好項目的風險管理，必須根據(jù)項目的規(guī)模、技術難度、環(huán)境條件等，針對所面臨的不同風險因素進行分析，確定風險控制目標，深入研究，及時采取應對措施和調整管理方案，督促實施并跟蹤檢查，才能充分體現(xiàn)風險管理的特點和優(yōu)勢，才能對風險進行更有效地控制，才能使其健康、安全、有序的發(fā)展。

參考文獻:

【1】FIDIC，大型土木工程項目保險(中國工程咨詢協(xié)會編譯)，北京：中國計劃出版社，2001

【2】HINZE J , WILSONC. MovingToward Azero Injury Objective[J].Journal of Construction Engineering and Management .2000.

【3】謝勇成.建筑企業(yè)風險與防范建筑經(jīng)濟，2005，(07)：17～19

篇（7）

建筑工程的施工環(huán)境非常復雜，施工工序較多，需要面臨很多不確定的因素，在施工建設過程中存在很多的風險，給建筑企業(yè)造成間接或者直接的損失。因此建筑企業(yè)要高度重視建筑工程施工中的風險管理，強化風險管理意識，利用風險識別和控制技術，化解和防范建筑工程施工風險。

一、建筑工程施工風險管理中存在的問題

1、風險管理意識淡薄

我國很多建筑企業(yè)沒有全面認識到建筑工程施工中風險管理的重要性，忽視建筑工程施工中的風險管理，風險管理意識單薄。建筑企業(yè)的管理人員一味追求業(yè)務量，忽視建筑工程施工中的風險管理[1]，沒有將建筑工程施工中的風險管理作為建筑工程管理的主要內容。雖然也有一些建筑企業(yè)制定了建筑施工風險管理機制，但是在實際的施工建設過程中，風險管理的效果較差，缺乏對建筑工程安全、進度、質量等多方面的風險管理措施，沒有明確和系統(tǒng)的風險管理流程，建筑企業(yè)規(guī)避和防范建筑工程施工風險的能力很低。

2、風險管理機制不健全

很多建筑企業(yè)對于建筑工程施工中的風險管理沒有清晰的認識和定位。一些建筑企業(yè)在相關機構上沒有設置建筑工程施工風險管理部門，也沒有安排專門的建筑工程風險管理人員。另外，還有一些建筑企業(yè)設置了風險管理部門，但是缺少專業(yè)的風險管理人員來承擔風險管理職能，建筑工程施工中的風險管理水平很低。造成這些問題最主要的原因在于建筑企業(yè)缺乏健全完善的風險管理機制，抵御風險、化解風險、防范風險的能力和水平都較低，不利于建筑企業(yè)的快速發(fā)展。

3、風險管理系統(tǒng)不規(guī)范

一些建筑企業(yè)缺乏規(guī)范的、完善的、全面的風險管理系統(tǒng)，對建筑工程項目的投標分析不足，對項目投標的可行性了解不全面，導致對建筑工程項目的中標率很低。由于建筑工程施工建設的過程較復雜，并且缺少可靠全面的信息支持，使得一些建筑企業(yè)面對建筑工程施工建設中出現(xiàn)的各種問題和變化反應遲鈍，不能及時有效地做出抵御和防范風險的舉措，建筑工程施工中的風險管理效果較低。

二、建筑工程施工中的風險識別

建筑工程施工建設過程中會面臨很多的風險，常見的風險因素主要包括社會環(huán)境風險因素、自然環(huán)境風險因素、工程管理風險因素、施工建設風險因素、施工技術風險因素等[2]。在實際的建筑工程施工建設過程中，建筑企業(yè)可以根據(jù)實際的施工建設情況，對這些風險因素進行動態(tài)的管理。

三、建筑工程施工中的風險評估

1、定性分析

建筑工程施工中的風險定性分析主要是指評估建筑工程施工中風險的可能性和影響，并且根據(jù)建筑工程施工風險的可能性和影響對風險因素排列順序。建筑工程施工中的風險定性分析主要依據(jù)風險信息的可靠程度、假定條件、風險概率后果和范圍、已經(jīng)被識別風險因素、風險管理方法等等。建筑工程施工的風險定性分析可以利用層次分析法或者隨機決策分析法，對于那些對建筑工程施工影響較大的風險因素進行更加細致的管理控制和分析。

2、定量分析

建筑工程施工的風險定量分析可以結合相關專家的建議，按照最可能、悲觀和樂觀進行分類，定量分析要和定性分析結合起來，通過風險定量分析，可以得出施工進度、施工質量和施工成本的概率。

四、建筑工程施工中的風險管理措施

1、優(yōu)化合同管理

建筑工程施工企業(yè)要重視建筑工程的合同管理，科學合理的合同可以保障企業(yè)的合法利益。建筑企業(yè)可以合同中加入一些保護性的條款，降低建筑工程施工建設風險。在建筑工程施工合同中加入保護性的條款，會增加企業(yè)的履行成本，因此建筑企業(yè)要結合工程款費用、工程質量、技術標準等方面，合理地進行比較，使合同達雙方的要求。例如，在建筑工程施工建設合同中增加工程款索賠條款，如果業(yè)主沒有按照規(guī)定時間交付工程款，就會承擔一定的索賠款，通過這種方式，將風險轉移給合同的對方。其次，建筑工程施工企業(yè)要考慮到建筑材料價格變化對建筑工程施工建設的影響，為了保障建筑工程的施工進度，在建筑工程招標時，可以在合同簽訂時增加包干風險費用，最大程度地降低企業(yè)的風險損失。

2、加強風險管理的轉移和自留

（1）風險管理的轉移

風險管理的轉移是建筑工程施工風險管理的重要方式，風險管理的轉移是指建筑企業(yè)在認定不適合自己去承擔或者無力承擔時，有意識地將建筑工程施工中的風險轉移給其他人去承擔的方式。在建筑工程施工建設過程中，對于一些金額損失大、發(fā)生概率小或者金額損失大、發(fā)生概率大的施工風險[3]，建筑企業(yè)通常會采用風險管理的轉移方式。和其他風險管理的方法相比，風險管理的轉移是建筑工程風險管理的主要形式，風險管理轉移更加保險、更加優(yōu)越，因此這種風險管理方式被廣泛地應用在建筑工程施工建設中。

（2）風險管理的自留

風險管理的自留是指建筑企業(yè)將一部分的施工風險留給自己。企業(yè)的風險管理自留可能是被動的，也可能是主動的。在建筑工程施工建設過程中，如果某些風險沒有辦法轉移給他人，這時建筑企業(yè)經(jīng)過仔細地比較分析之后，如果某些風險因素發(fā)生的概率較小，或者即使風險發(fā)生，損失的金額也較小，這時建筑企業(yè)就可以采用風險管理自留的方式，和風險管理的其他方式相比，自留風險的成本相對較小。建筑企業(yè)如果采用風險管理的自留，必須做好防范風險的準備，制定相應的應急方案和措施，將風險損失降到最低。

3、加強風險安全管理

建筑工程施工企業(yè)要加強風險安全管理，首先，建筑工程施工企業(yè)要向相關部門提出申請，獲得相關部門頒發(fā)的《安全施工許可證》之后才可以開始施工建設。建筑工程施工建設的各個分包和總包施工企業(yè)都必須具有相關部門頒發(fā)的《施工企業(yè)安全資格審查認證許可證》。其次，建筑工程施工企業(yè)必須堅持施工人員持證上崗，確保建筑工程施工安全，對新員工開展安全施工教育，提高所有施工人員的安全意識，嚴格按照施工要求，最大程度地降低安全風險。再次，健全安全責任制度，建筑施工企業(yè)要完善和健全安全責任制度，嚴格按照安全施工規(guī)范，操作施工安全技術，做好建筑工程施工建設安全風險管理。

4、制定完善的風險管理制度

建筑工程施工企業(yè)要制定完善的風險管理制度，充分認識到風險管理的重要性，轉變風險管理觀念，積極開展風險教育，提高風險管理意識。同時在建筑工程施工建設中積極引入先進的風險管理技術和方法，在建筑工程施工企業(yè)內部構建完善的風險管理部門，安排專門的管理人員負責建筑工程施工的風險管理，提高建筑企業(yè)防范和抵御風險的能力。另外，借助于先進的計算機科學技術，建立完善的風險管理信息系統(tǒng)，完成對風險因素的評價和預測，實時收集風險數(shù)據(jù)，設計合理的風險處理方案。

結束語：

建筑工程施工中有很多不確定的風險因素，因此要對施工中的風險因素進行分析評估和分類識別，積極采取建筑工程施工中的風險管理措施，防范和抵御建筑工程施工中的風險，減少企業(yè)損失，提高建筑工程施工企業(yè)的風險管理水平。

參考文獻：

篇（8）

中圖分類號：C93文獻標識碼： A

前言：EPC(Engineering,Procurement and Construction)是指總承包商按照與業(yè)主簽訂的合同,承擔整個工程設計、采購、施工直至交付使用全過程工作,并對工程質量、安全、工期和造價全面負責的建設模式。這種模式將工程各階段緊密結合,有利于項目綜合效益的提升。同時也將業(yè)主的一部分項目風險轉嫁給了總承包商。吉林省電力勘測設計院作為總承包商與業(yè)主單位國能生物發(fā)電有限公司簽訂了“國能望奎生物發(fā)電工程總承包合同。在執(zhí)行合同前，吉林省電力勘測設計院對本項目風險進行了認真細致的分析研究，制定了具體的控制措施，取得了較好的效果。

風險管理的目標、組織和崗位職責

1、目標

項目實施的過程中，通過風險識別與風險分析，采取合理的管理方法與技術手段，對項目活動涉及的風險進行有效的控制，降低工程成本，提高投資效益，使工程成本在執(zhí)行概算的基礎上降低5%。力爭總承包項目部的管理費用控制在院里下達限額指標范圍內。

2、組織和崗位職責

項目經(jīng)理、副經(jīng)理—風險管理工程師—總承包項目部各下設部門經(jīng)理：

項目經(jīng)理崗位職責：是本項目實施階段風險管理工作的主要責任人。

風險管理工程師職責：協(xié)助項目經(jīng)理對項目風險管理工作進行組織與協(xié)調，對風險識別與風險措施的制定負責，負責風險的預控和預警工作，不斷地收集和分析各種信息和動態(tài)，捕捉風險的前奏信號，以便更好地準備和采取有效的風險對策，在風險發(fā)生時，及時采取措施以控制風險，降低損失。

總承包項目部下設各部門職責：是其職責范圍內的風險管理負責人。其中，設計部經(jīng)理負責項目工藝設計與工程設計的風險管理，負責限額設計的風險管理；采購部經(jīng)理負責項目設備與材料（總承包方負責采購的部分）的質量、采購價格、交貨期限、售后服務的風險管理；工程部經(jīng)理負責項目施工風險管理、項目試運行服務風險管理；質量、環(huán)保、安全部經(jīng)理負責工程質量、環(huán)境保護和施工安全的風險管理；綜合部經(jīng)理負責項目部內部的風險管理；計劃財務部經(jīng)理負責工程費用和項目財務的風險管理。

二、風險分析/評估的方法

按照定性風險分析(順序度量法)與定量風險分析(決策樹分析方法)相結合，以定量風險分析為主的原則，對風險識別的結果“風險來源清單”進行定性分析，利用風險影響評級的方法確定“風險優(yōu)先次序清單”（可按風險等級高、中、低排序），對清單中高和中等級的風險因素進行定量風險分析，采用決策樹分析方法將風險概率，事件的每一條合理的路徑的費用或報酬，以及未來的決策綜合在一起。可以顯示哪些決策可以對決策者產(chǎn)生最大的期望價值。

三、風險項目

通過風險分析與評估確定項目的主要風險來自以下幾個方面：

1、設計方面

本項目為生物質發(fā)電項目，在國內還沒有已經(jīng)建成投產(chǎn)的先例，設計人員經(jīng)驗不足，設計選定的工藝系統(tǒng)方案和施工圖設計是否合理、技術是否適用能達到節(jié)約投資，是本項目第一個風險。因為總承包商與業(yè)主簽定總承包合同為固定總價合同，如果投資超限，將意味這總承包商虧損。

2、采購方面

采購的設備和材料的質量、價格、交貨期限、售后服務等，其中任何一項不滿足總承包合同的要求，均將直接影響整個工程的質量、進度、費用，影響總承包合同的履行，最終影響總承包商的經(jīng)濟效益。

3、施工方面

施工方面的主要風險有：施工質量不合格、存在缺陷或發(fā)生質量事故；環(huán)境事故；施工進度超期；安全事故、職業(yè)衛(wèi)生健康事故等都會造成施工費用超過限額指標。

四、風險管理措施

1、設計方面

設計部經(jīng)理是設計方面風險管理的主要負責人。組織設計人員加強生物質發(fā)電技術的學習，借鑒國外的成功經(jīng)驗；與鍋爐島生產(chǎn)廠家緊密配合，了解鍋爐島及秸稈上料系統(tǒng)的技術要求。按照項目經(jīng)理下達的限額設計指標，組織好限額設計工作。

2、采購方面

采購部經(jīng)理是設備、材料采購風險的主要負責人。通過供貨廠家資格預審建立合格供貨廠商名錄，通過評價選擇合格的供貨廠商，詢價后招標采購，簽訂設備、材料的采購合同，保證采購產(chǎn)品一次合格。

3、施工方面

工程部經(jīng)理是施工質量、進度、投資風險的主要負責人，質環(huán)安全部經(jīng)理是質量、環(huán)保、安全方面風險的主要負責人。①按照施工合同的約定對于施工質量不合格的分項、分部工程不予驗收、不予工程計量、不予支付工程款（包括施工單位返修或返工增加的任何費用）；

②每個月末施工單位提報完成工程量報表后，計劃財務部負責對實際進度與計劃進度的對比分析，實際費用與計劃費用的對比分析，發(fā)現(xiàn)偏差后及時查找原因，并上報項目經(jīng)理和各部門經(jīng)理；

③加強施工單位施工方案及施工措施的審查，督促施工單位完善各種預防措施，落實各項考核制度。具體措施另行編制“安全、環(huán)保、健康管理計劃”。

五、風險管理的費用預算

總承包合同約定合同為固定總價合同，合同價格是在業(yè)主審定的概算基礎上扣減業(yè)主費用（概算的5%和基本預備費）作為總承包價格。本項目的風險管理費用只能從總承包的管理費和利潤中支付。本項目盡可能降低風險管理的費用。

篇（9）

目前對風險已有很多種定義,總的來說風險是一種損失的不確定性,可以通過分析與評估,預測其發(fā)生概率及后果。而對建筑工程項目而言,風險是指可能出現(xiàn)的影響項目目標實現(xiàn)的不確定性因素。

1•2風險的特性

風險的特性是指風險發(fā)生概率、風險損失、風險損失的可保險性三個特性。

1•3承包商風險管理的模式

承包商風險管理的有以下兩種:(1)承包商風險管理是一個連續(xù)過程,在承包商風險管理中沿用項目風險管理的流程。主要包括以下幾個環(huán)節(jié):風險管理目標的確定、風險的識別、風險的評估、風險防范方案的決策、方案計劃的實施、檢查和評估反饋。(2)項目承包商風險管理系統(tǒng)模式,該模式由四個部分組成,即風險識別、風險評估、風險分析和風險控制。

2建筑工程項目承包商的風險識別

2•1風險識別原則

(1)多種識別方法相互結合,相互補充原則。一個建設項目,遇到的風險具有不同的性質,因此,單一的識別方法不能準確全面的識別風險因素,這就需要運用到多種識別方法。(2)準確選擇識別方法原則。對于某一特定的活動或事件,應該采用一種最適合的識別方法。(3)廣泛征求意見原則。在進行風險識別時,風險管理工作人員應向施工專業(yè)人員征求意見,進而對項目風險作出全面的了解。(4)不間斷進行風險識別原則。風險因素會隨著項目進展而不斷變化,不間斷的進行風險識別是必要的。

2•2承包商風險識別的原因及目的

2•2•1風險識別的原因

風險識別是指在風險發(fā)生之前,通過對各種統(tǒng)計資料的分析、歸納和整理,而對風險的類型以及風險可能引起的后果等做出定性估計和經(jīng)驗判斷。風險識別是風險管理的基礎性工作,主要包括對風險產(chǎn)生條件、風險因素等進行確定;對其風險可能的后果及特性進行描述;分類總結出識別的風險。風險識別是通過對風險的大小進行衡量,為風險管理提供最合適的對策。能否深刻的進行風險識別,直接關乎風險管理的決策質量。而且風險識別是一項不能間斷的經(jīng)常的工作,在項目的整個階段都要進行。

2•2•2風險識別的目的

風險識別的主要目的有如下幾點:(1)識別出有可能影響項目進展的風險性質、因素和風險產(chǎn)生的條件;(2)識別出風險可能產(chǎn)生的后果;(3)對具體風險各方面的特征進行記錄,為風險管理提供最適合的對策。在對風險進行識別的時候,要始終依據(jù)風險的特性,把握風險因素的特點,在堅持原則的基礎上對風險進行準確而又全面的劃分,合理的對風險因素進行歸類、分析和整理,使得對后續(xù)的風險管理提供重要依據(jù)。確保風險管理工作人員能夠較為準確的判斷出風險發(fā)生的可能性、概率以及風險發(fā)生的可能時間,因而可以及早的采取措施對風險進行控制,盡可能的減少風險而帶來的損失。

2•3風險識別的主要方法

2•3•1現(xiàn)場調查法

現(xiàn)場調查法是指到現(xiàn)場針對某一事項做具體調查,獲得第一手資料。現(xiàn)場調查法的優(yōu)點:①能準確獲得第一手資料;②能夠與項目基層管理人員進行直接的交流,更多的了解現(xiàn)場。現(xiàn)場調查法的缺點:耗時過多,調查成本過高。2•3•2事故樹分析法事故樹也稱為故障樹,是一種較為清楚地描述復雜系統(tǒng)運動過程的方法。通過圖表,把所有可能產(chǎn)生事故的風險事件表示出來。事故樹伴隨著事故樹的繪制,風險識別即開始進行,能夠確定風險對系統(tǒng)各部分或工序的影響情況。事故樹還可以對主事件發(fā)生的各種途徑進行計算,對最有可能發(fā)生的事件進行判斷。

3建筑工程項目承包商風險評估與分析

3•1風險估計與評價的過程

工程項目風險評價的過程為:(1)確定項目風險評價基準。依據(jù)項目管理和風險管理的目標,確定工程項目主體可接受的水平。風險評價基準應與具體的風險估計和評價模型相對應。對單個風險和整體風險都要確定評價基準,分別稱為單個評價基準和整體評價基準。不同項目的目標重要程度是不同的,工程承包項目目標排序為:工期、質量、成本。通過對這些目標的量化,確定評價基準。(2)項目風險水平的確定。包括單風險、整體風險水平。工程項目應綜合所有單風險事件,確定出整體風險水平。弄清各單個風險之間的關系、相互作用以及轉化因素的影響后,就能確定工程項目的整體風險水平[1]。(3)評價基準與風險水平的比較。工程項目的單個風險水平、整體風險水平分別與單個評價基準、整體評價基準進行比較,確定出是否能夠接受他們。進而確定該項目應該就此止步,還是繼續(xù)進行。

3•2綜合評判的評價指標設置

在建筑工程項目中因工程項目的規(guī)模、地點、使用要求、合同內容、質量要求等差異,每個工程項目都有自己的特點,設置評價指標體系應當和具體的工程特點相適應。遵循系統(tǒng)性、一致性、合理性、定性和定量相結合原則,對主要風險因素進行細分,結合內部與外部風險的分類方法,建立工程項目實施過程中風險遞階層次指標體系作為承包商風險評價模型。

4承包商風險管理的應對措施

4•1健全承包商風險控制體系

承包商風險管理貫穿工程項目全過程,如何有效地進行風險管理,直接影響到項目的質量,關乎到承包商的發(fā)展。因此,健全的承包商風險控制體系顯得更加重要。承包商風險控制體系應貫穿風險識別、風險分析、風險評價以及風險應對全過程。在風險管理過程中,通過風險的特征進行識別確定出風險因素;對風險因素進行分析評價確定出風險的大小,進而根據(jù)風險特征,風險管理人員制定出相應的風險應對措施。風險控制體系就是要對風險管理的全過程進行整理,為以后承包商風險管理提供依據(jù)。健全的風險控制體系為承包商風險管理提供極大便利。

4•2堅持以人為本,進行風險管理

建筑工程承包商風險管理應該以人為中心,在風險管理過程中對風險責任的主體以及相關權利和義務作出明確的確定。明確過權利和義務,各崗位工作人員的工作和責任范圍就明確了,監(jiān)督和管理就會順利的進行。在進行施工時,堅持以人為本的原則,對工程目標進行合理的劃分,根據(jù)不同的階段需要,將目標進行有機地分解,分配給工作人員,責任到人。對工作的內容、目標、責任人、實施人、檢查人、時間及考核標準和崗位要求都有明確的安排,在進行風險管理時就能充分調動風險管理人員的積極性和主動性,使風險管理工作順利進行。

4•3加強合同管理中的風險防范

(1)做好前期考察工作。承包商在前期要對招標文件和合同文件進行認真的審查,找出影響其履行情況的風險。承包商最好能夠進行現(xiàn)場調查,了解現(xiàn)場中可能遇到的風險。而且前期的積極準備和現(xiàn)場調研,可以使承包商在合同談判時有備而來。(2)避免合同表達不清帶來的風險。承包商認真研究合同,對合同中表達不清或模糊的地方積極與業(yè)主協(xié)調,使合同表達明確、詳盡,以避免對合同的理解有誤而增加自己的風險。(3)合同形式確定。簽訂合同時,承包商一定要爭取對自己有利的合同形式,而且施工合同中應明確標的。標的是承包商和業(yè)利義務共同指向的對象,標的范圍和標準的明確能夠減少雙方的爭議,標的是合同的基礎。(4)在合同中明確責任分擔。應明確業(yè)主和承包商在何種情況下由誰承擔何種風險,劃定責任,為以后索賠提供依據(jù)。

4•險回避

承包商風險回避一般采取以下幾種方法:(1)教育法。承包商通過對施工人員進行教育,使大家的風險意識得到提高,對建筑工程項目上所面臨的風險有所了解,并能掌握處置風險的方法和技術,從而有效地規(guī)避風險。(2)工程法。承包商在施工現(xiàn)場建立完善的安全設施,消除物質性風險。(3)終止法。終止法是消極的放棄項目或項目計劃的實施來避免損失擴大。

4•5承包商有效的轉移風險

篇（10）

1、房地產(chǎn)項目風險管理的基本理論

1.1 房地產(chǎn)項目風險管理的概念

房地產(chǎn)項目風險管理是研究房地產(chǎn)開發(fā)過程中風險發(fā)生規(guī)律和風險控制技術的一門管理學科，各經(jīng)濟單位在風險辨識、風險估測和風險評價的基礎上，根據(jù)具體情況優(yōu)化組合各種風險管理技術，對房地產(chǎn)項目風險實施有效的控制和妥善處理風險所致后果，以期達到以最少的成本獲得最大安全保障的目標。在決策時，能否達到上述期望目標，不僅取決于決策前的風險辨識、分析和評價是否全面正確，還取決于在實施控制方案過程中能否進行正確的效果評價，對控制方案不斷修改，使其更加切合實際。這表明房地產(chǎn)風險管理方案的實施是一個動態(tài)過程，管理者必須根據(jù)實際情況隨時辨識、分析和評價新風險，修改管理方案，這樣才能達到以最少的成本實現(xiàn)最大安全保障的目標。

1.2 房地產(chǎn)項目風險管理的過程分析

房地產(chǎn)項目風險管理一般包括風險識別、風險分析、風險應對和風險控制等四個階段，各環(huán)節(jié)緊密聯(lián)系，其推行和開展按一定的程序周而復始、循環(huán)往復進行。

（1）風險識別是風險管理中最重要的步驟，只有全面、正確地識別房地產(chǎn)開發(fā)過程中面臨的所有風險，才能有的放矢地針對風險進行分析，使風險管理建立在良好的基礎之上。通過風險識別應盡可能全面地找出影響風險管理目標實現(xiàn)的所有風險因素，采用恰當?shù)姆椒ㄓ枰苑诸悾鹨环治龈黠L險因素產(chǎn)生的根源。風險識別的參與者應盡可能包括項目隊伍、風險管理小組、來自公司其他部門的專家、客戶、最終使用者、其他項目經(jīng)理、項目相關方以及外界專家等。另外，項目風險識別并非一蹴而就的事情，應當自始至終反復進行。

（2）風險分析包括風險定性分析與風險定量分析，風險定性分析是確定風險發(fā)生的可能性及其后果的嚴重性，并按照風險對項目目標可能的影響進行風險排序，以明確特定風險的重要程度從而指導風險應對計劃的制訂，并幫助項目團隊成員修正計劃中出現(xiàn)的偏差。風險定量分析則是量化風險的出現(xiàn)概率及其影響，確定該風險的社會、經(jīng)濟意義以及處理的費用和效益分析。不僅量化分析每一個風險的概率及其對項目目標造成的后果，而且也分析項目總體風險的程度。通過對項目實施各階段可能存在的風險進行盡可能詳盡的分析，包括分析風險性質、風險發(fā)生的可能程度、風險發(fā)生對預期利潤的影響程度，使項目可行性研究建立在風險分析的基礎上，選擇可靠性好、風險隱患少、風險程度低的項目管理方案。

（3）針對風險識別和分析的結果，為提升實現(xiàn)目標的機會，降低風險對目標的威脅，必須制訂項目風險應對計劃。風險應對計劃必須與風險的嚴重程度、成功實現(xiàn)目標的費用有效性、項目成功的時間性與現(xiàn)實性相適應，同時也必須得到所有項目利益相關方的認可，并應由專人負責。項目一旦立項，項目管理者就應該緊密結合國家對房地產(chǎn)市場的監(jiān)管政策，在城市規(guī)劃、政策法規(guī)的約束條件下，研究房地產(chǎn)的供求現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢，確定周密的產(chǎn)品方案和營銷策略，圍繞項目開發(fā)進度優(yōu)化資源配置，統(tǒng)籌資金安排，使整個項目的實施有條不紊，進而達到預期目的。

（4）跟蹤已識別的風險，監(jiān)視殘余風險，識別新出現(xiàn)的風險，修改風險管理計劃，保證風險計劃的實施，并評估風險減輕的效果是項目控制的主要任務。完善的控制體系和有效的實施，是防范風險和控制風險的可靠保證，同時也將成本管理與企業(yè)的整體經(jīng)濟效益直接聯(lián)系起來，對減小財務風險的作用極其顯著。一個好的風險控制系統(tǒng)可以在風險發(fā)生之前就提供給決策者有用的信息，并使之做出有效的決策，達到項目風險管理的目的。

在以上四個階段中，項目管理者只有充分了解房地產(chǎn)項目的風險情況，對“易發(fā)險情”進行認真的分析和預測，并根據(jù)自身實力估算投資風險的承受能力，綜合權衡房地產(chǎn)項目的收益和風險，制定各種風險的防范措施，達到風險小而收益高的目的，才是房地產(chǎn)項目管理的真正目的所在。下面結合該項目的案例，運用項目風險管理的基本理論來具體分析該項目開發(fā)中存在的風險及產(chǎn)生根源，對重要風險進行估計和評價，同時提出較為詳細的風險管理措施。

2、工程實例：

我公司開發(fā)建設的湖州項目總建筑面積約45萬m2，綠地率40%，是由別墅、高層、小高層組合的住宅小區(qū)。從規(guī)劃設計上看，該項目強調不同建筑群體的統(tǒng)一性和完整性，規(guī)劃設計方案既要能滿足該建筑物的各項使用要求，同時又必須符合建筑間距，相鄰建筑間的相協(xié)調。從規(guī)劃布局上看，項目建設充分體現(xiàn)了現(xiàn)代感與自然文化氣息的結合，建筑互相圍合、各組團間貫穿公共綠地，即統(tǒng)一又形成每個單一的整體，構成氣勢非凡的空間效果。

2.1 項目各階段的風險識別

在投資決策階段，從各項政策方面來看，本項目具有得天獨厚的優(yōu)勢；從社會環(huán)境與經(jīng)濟環(huán)境方面來看，由于國家總體經(jīng)濟形勢的良好，風險因素也較少。但是由于國家相關部門對國有土地進行了徹底的清查，相繼下發(fā)了關于房地產(chǎn)土地交易方面的各項文件，嚴格的土地政策使該項目在土地獲取方面面臨極大風險。

在土地的獲取階段，房地產(chǎn)開發(fā)所需巨額資金和融資是開發(fā)商最為關切和頗費心機的問題。我國房地產(chǎn)業(yè)資金大部分來自于金融機構的貸款，許多開發(fā)商利用貸款進行滾動操作，然后將樓盤以個人按揭貸款進行銷售，最終將房地產(chǎn)風險轉嫁到金融機構身上。由于房地產(chǎn)金融體系的內在脆弱性和資產(chǎn)價格的內在波動性，使得該項目也不可避免地具有籌資方面的風險。

在建設階段，該項目也將面臨著招標模式風險、承包合同風險、工期拖延風險、項目質量風險、開發(fā)成本風險及施工索賠風險等，但只要施工單位與開發(fā)商在房產(chǎn)開發(fā)市場具有良好的口碑和品牌效應，因此項目在招標模式、承包方式以及承包合同方面的風險因素也可控制在較小范圍。

在租售階段，該項目采用預售方式，在住宅具有穩(wěn)定需求的市場條件下，有利于資金的快速回籠，因此這方面的風險因素較少。租售合同風險方面，重要的是銷售價格定位，準確合理的銷售價格能夠比較快地為廣大需求者所接受，從而為資金的快速回籠提供可能。

2.2 項目的風險分析

2.2.1 項目投資階段風險的敏感性分析

通過對與利潤有關的建安工程費、土地開發(fā)費、綜合配套費用、住宅售價等敏感因素進行單變量敏感性分析。列出住宅售價因素變化而其他因素不變的情況下，建安工程費、土地開發(fā)費、配套費用相對固定的情況下，住宅售價因素對利潤的影響比較關鍵，總結以上幾個因素的變化與成本利潤的關系，是正、負相關的關系。

2.2.2 項目土地獲取階段風險分析

項目在土地獲取階段的風險主要是融資風險，而該項目在融資方面依靠銀行貸款，自身也需具有充足的自由資金，加大融資手段上的多元化，大大降低了融資風險。

2.3 項目的風險控制

（1）項目土地獲取階段籌資風險的控制措施。對籌資風險主要采用風險控制與風險自留，明確不應過度負債，項目開發(fā)前期對資金運作應有全過程通盤的考慮，留有余地并有資金補充應急計劃項目；將短期負債與長期負債區(qū)別對待，盡量減少短期負債，以適應該項目開發(fā)生命周期長的特點；將房地產(chǎn)銷售工作提前，用收入彌補資金不足，減少負債，并提前盈利等。

（2）對設計變更風險、設計方案不合理的風險控制。主要采用風險控制和風險轉移，加強施工前施工圖審查及設計交底，建立健全會審制度；采用監(jiān)理制度，更好地規(guī)范各個單位的行為；嚴格設計變更審查制度等，以便對項目投資控制。

（3）對工期拖延的風險控制。主要采用風險轉移，利用工程承包合同與工程監(jiān)理合同將該部分風險轉移到施工單位和監(jiān)理單位，具體措施為：在工程承包合同中，嚴格制定相關工程工期條款，在該項條款中，明確指明工期拖延所造成的后果及相應承擔的責任，將該部分風險轉移到主體承包單位；聘請專業(yè)監(jiān)理公司，在監(jiān)理合同中同樣設定相應工期條款，明確監(jiān)理公司對工期拖延同樣負有責任。

（4）對各種安全事故風險以及其他風險的控制。任何風險防范措施都是有“人”來發(fā)現(xiàn)并實施控制措施的，對該項目總體而言，首要的是建設一支業(yè)務優(yōu)，能力強、熟悉市場的管理隊伍。有了這樣一支隊伍，就能夠從源頭上減少和消除各種風險因素對房地產(chǎn)項目的影響。另外，進行風險控制管理要注意兩個關鍵問題：一是風險控制目標的確定與分解，二是責任落實。當然，在有效地管理規(guī)劃與控制風險時，還應注意工程項目風險控制的執(zhí)行與反饋。這是對風險控制效率和效果評價與規(guī)避風險能力再提高的過程，檢查風險管理方案的實施情況，對風險情況進行監(jiān)控，用實踐效果評價風險管理決策效果。要確定在條件變化時的風險處理方案，檢查是否有被遺漏的風險，對新發(fā)現(xiàn)的風險因素應及時提出對策。

3、結語

對房地產(chǎn)項目風險的分析研究在國外是可行性研究中一項不可缺少的內容，特別是近二三十年來得到了迅速發(fā)展。要避免房地產(chǎn)項目管理的風險，必須對房地產(chǎn)項目管理過程中可能出現(xiàn)的種種風險和不確定性因素做出較為精確的定性和定量分析。目前，我國房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展規(guī)律、經(jīng)營管理的實踐還缺少理論研究和總結提高，許多項目管理者甚至各級政府在房地產(chǎn)項目的運作上還存在一定的盲目性和不科學性，對房地產(chǎn)業(yè)的風險更是缺乏深刻的認識，對房地產(chǎn)投資風險的全面論述也比較少。因此，房地產(chǎn)項目風險管理的理論研究和實踐運作，不僅是房地產(chǎn)項目管理者面臨的一個重要課題，而且是房地產(chǎn)業(yè)管理和政策制定部門所必須關注的內容。

參考文獻：

篇（11）

前言：對于房地產(chǎn)公司而言，在項目開發(fā)期間，因工程自身以及多變的市場影響，將會使工程實施面臨較多的風險。房地產(chǎn)開發(fā)商愈發(fā)重視合同風險管理，并成為評判開發(fā)商的主要標準之一。因此，本文對于合同風險管理體系的研究具有重要的現(xiàn)實意義。

一、工程合同的基本特點

（一）專業(yè)性

房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)由專業(yè)化運作，截止到目前為止，初具規(guī)模，項目開發(fā)過程中所涵蓋的工程合同都設定了專用條款，這不僅能降低分歧的出現(xiàn)幾率，提升工程合同洽商效率，還便于共識的形成，可有效解決合同履行中所遭遇的個各種糾紛矛盾[1]。

（二）多樣性

依照房地產(chǎn)項目的實際開發(fā)進程，需要簽訂不同類型的合同，主體多樣，房地產(chǎn)公司需要應對不同的洽商主體。

（三）繁瑣性

因國家政策、市場環(huán)境、法規(guī)政策等的共同影響，在履行合同時，一般會遭遇多種突發(fā)狀況，需要依照工程合同來解決，但因為工程額度較大，若出現(xiàn)利益沖突，為保障自身權益，通常會展開激烈的談判，有時還會采取多種措施，從某種層面上來說，合同履行難度加大。

（四）長期性

房地產(chǎn)項目開發(fā)的周期較長，合同履行時間也較長，有時會跨越項目開發(fā)全程。

二、工程合同風險管理

（一）常見風險類型

1.工程設計不合理所引發(fā)的風險

因設計不合理或者設計水平低下，導致施工圖紙存在瑕疵；結構設計相對陳舊，樁基礎設計存在嚴重浪費；設計不具體，標注不清晰，使得工程人員無法正確理解清單編制；

2.不可抗力風險

該風險具有不可預測性，且無法控制，主要包含自然風險、社會政治風險等；

3.國家政策變動所引發(fā)的風險

因項目建設具有長期性，在施工階段，存在國家政策發(fā)生變動的可能性，隨之將引發(fā)一系列風險，例如，商品房預售標準從正負零轉變成結頂；

4.合同條款不足所引發(fā)的風險

因開發(fā)商自身重視度不足或者出現(xiàn)失誤，導致合同條款不足，進而引發(fā)一系列風險[2]。例如，合同工期規(guī)定不具體所引發(fā)的風險，合同各條款不具體、用詞缺少嚴謹性所引發(fā)的風險。

（二）風險管理過程

1.招標過程

招標是指選擇承包商、明確合同價款、制定工程量清單、優(yōu)化施工圖設計的綜合性過程，在招標全程，圍繞工程合同風險，應有效完成下述工作：認真挑選承包單位，嚴格審查承包單位的資格；制定健全的招標文件。

2.洽商過程

待奪得工程項目后，便開始進行工程合同洽談工作。通常開發(fā)商比較注重合同管理，它會在招標文件中提前約定付款形式、質量標準、工期等重要合同各條款，構成要約，若投標人贊同招標文件，則自然會認同上述合同各條款，進而簡化合同談判工作，格外注意合同條款所用詞語的規(guī)范性、關聯(lián)性和嚴謹性；

3.履行過程

在履行過程，具體是指參照合同約定管控工程實施情況，不允許違背合同精神，當施工單位提出簽證請求時，應充分利用工程合同中的立即條款保障自身與開發(fā)商的權益。定期結清簽證管理，并通過書面以及電子文檔這兩種形式進行強化管理；

4.結算過程

參照合同約定開展結算工作，具體是指依托結算流程與時間、工期落實獎懲、聯(lián)系單簽證總額的實際計算要求、質保金規(guī)定等完成結算工作。在實際結算工序中應有效控制工程合同風險，建立終極成本控制防線。

三、合同風險管理體系的優(yōu)化策略

（一）構建科學的合同管理制度

房地產(chǎn)公司應指派專業(yè)水平較高、經(jīng)驗豐富的人員負責合同個管理工作，重視簽訂、文件資料以及合同等的管理。針對合同簽訂編制合理的管理程序，簽訂合同時，應逐步經(jīng)由各個部門和人員，同時，指派專人負責蓋章、加工以及整理工作，為合同風險管理提供便利。房地產(chǎn)公司各個部門之間應加強合作，有效分工，構建成熟的工程合同管理體系。若在實施階段遇到高難度風險，應制定可行的風險應急模式[3]。

（二）注重合同風險管理

分析整理原有工程合同實施階段所出現(xiàn)的各種風險，組織相關人員共同、科學評價原有風險。同時，在工程實施前期，還應組織所有部門責任人和開發(fā)人員全面預測可能出現(xiàn)的各種合同風險，進而引發(fā)工作人員的高度重視。

（三）強化流程管理

1.權限管理

參照合同管理流程嚴格審核工程合同，確保分工合理、權責明確，禁止越權簽訂，也不允許倒簽合同，更不支持口頭協(xié)議；

2.洽商與簽訂管理

其一，是指合同主體管理。認真審核合同主體，通常審核內容主要包括資質、資金鏈、信譽度等，其中應嚴格審核非本地企業(yè)；其二，是指合同條款管理，盡可能讓本企業(yè)自行擬定合同文本；其三，是指工程合同章用管理。指派專人保管合同章，印章管理人員則應參照批準規(guī)范進行印記；

3.積極總結

待完成合同履行工作后，應積極總結，找到履行過程中的不足，明確各方責任，合理評判風險等級，進而為后續(xù)合同簽訂活動奠定基礎[4]。

（四）認真進行合同交底

待正式簽訂工程合同后，便具有法律效力。此時，合同管理人員應依照工程合同認真編制交底文件，及時遞交至相關部門。合同交底文件主要包含以下內容：商務條款交底、工期限定、質量限定、工程雙方各自的權益與義務等內容。履行合同時，管理人員還應詳細講解，細心答疑，認真進行合同交底，真正發(fā)揮指導作用。

（五）有效完成人員管理

人是工程合同管理的主體，他們直接決定著合同管理的最終效果。因此，應有效完成人員管理，加強培訓。首先，房地產(chǎn)公司自身具有較強的專業(yè)性，重視專業(yè)技術培訓，且在實際開發(fā)過程中存在較多的法律風險，所以，應針對工作人員進行合同風險意識教育；其次，房地產(chǎn)公司應成立特定的合同管理部門，并選拔專業(yè)水平較高的人員負責合同管理人員，既包含全職人員，也包含兼職人員，明確崗位職責，合理分配管理人員，嚴格監(jiān)督。最后，合理利用專業(yè)律師，這是因為專業(yè)律師具備扎實的法律基礎，且熟知國家政策。房地產(chǎn)公司應認識到專業(yè)律師在合同風險防控中的重要性，邀請法律顧問對工程合同管理工作進行指導。

結語：房地產(chǎn)公司面臨巨大的工程合同風險，從最初的土地獲得到項目規(guī)劃實施再到竣工階段，包含較多的專業(yè)性業(yè)務，這要求房地產(chǎn)公司應重視工程合同管理。為確保工程項目的正常開展，房地產(chǎn)公司應針對工程合同，著重做好風險管理工作，構建完整的風險管理體系，不斷完善，切實防控各種風險。

參考文獻：

[1]張瓊.基于JCT合同條件的工程合同策劃[D].東南大學，2013.